中共洱源县审计局党组关于巡察整改进展情况的通报

根据县委巡察工作的统一部署，2022年7月25日到9月15日，县委第二巡察组对洱源县审计局党组开展了巡察。2022年10月13日，县委第二巡察组向洱源县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织落实巡察整改的基本情况

（一）加强领导，压实责任。局党组切实担负起巡察整改的主体责任和政治责任，成立巡察整改工作领导小组，由党组书记、局长任组长，作为整改工作的第一责任人，牵头抓总，分管副局长为副组长，作为整改工作的具体责任人，负责分管领域整改工作，形成一级抓一级、层层抓落实，分工协作、职责明确的工作格局。

（二）强化措施，清单管理。局党组制定了《县委巡察组反馈问题整改方案》，针对巡察反馈指出的4个方面共25个问题，明确问题分类、具体事项、整改措施、完成时限、完成要求、责任领导及责任人员。同时，开展跟踪检查、催促办理、限时报告、清单销号，做到件件有落实、事事有回应。截至目前，25个问题已经全部完成整改，并持续坚持。

（三）建章立制，巩固成果。坚持一手抓问题整改，一手抓制度建设。制定出台了《洱源县审计局审计现场管理办法》《洱源县审计局审计查出问题及整改清单管理办法》《洱源县审计局审计移送处理事项管理办法》《洱源县审计局审计项目审理实施细则》《洱源县审计局审计项目审理委员会组织及运行办法》《洱源县审计局审计业务会议规则》等规章制度。修订完善《洱源县审计局考勤制度》《洱源县审计局党组议事规则》《局党组理论学习中心组学习制度》，切实做到用制度管人管事，发挥正向激励、反向约束作用，进一步巩固整改成果。

二、巡察整改情况

（一）“贯彻落实党的路线方针政策和上级重大决策部署不到位，推进审计工作高质量发展动力不足”方面。（已完成整改）

1.关于“思想认识不到位，理论学习不深入”问题的整改进展情况。

一是把党的政治建设摆在首位，着力发挥局党组理论学习中心组学习辐射和带动作用，每年开展集中学习至少8次。结合实际，制定了贯彻落实“第一议题”制度的相关规定，坚持把学习习近平总书记的最新讲话、最新文章、最近指示、最新要求等列为理论学习中心组学习、党支部“三会一课”和其它重要会议的“第一议题”，第一时间组织传达学习，把学习融入日常、抓在经常。

二是系统谋划年度理论学习计划，2022年全年安排10次理论学习中心组学习，以集中学习、研讨交流、专题辅导等多种形式，丰富学习形式和载体，每次学习每位成员都作了交流发言，夯实了理论基础，提升了学习效果。

2.关于“党组核心作用发挥不充分，把方向管大局意识不强”问题的整改进展情况。

一是组织局党组成员认真学习《中国共产党党组工作条例》，对照《条例》查摆局党组议事规则和流程存在的不足，对《洱源县审计局党组议事规则》进行修订完善，将重大决策事项、重要干部任免事项、重大项目安排事项、大额度资金使用、重点审计移送事项等纳入局党组会研究内容。严格按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则，认真落实各项民主制度，注重发挥班子整体优势。划清局党组会和局务会议事范围界限，按照讨论事项，及时组织召开党组会议、局务会议、局长办公会。

二是加强队伍建设。以公务员考试录用、调用等方式充实审计人员，其中计划在2023年全省审计系统公开招考中新招录2名审计人员。同时根据现有人员配备，调整工作岗位，充实股室人员，配齐配强股室长，通过内部轮岗交流,让审计人员进行多岗位锻炼。

三是推进资源整合。持续落实审计项目和审计组织方式“两统筹”，在审计项目实施中推行“预算执行审计 政策跟踪审计”“经济责任审计 自然资源资产审计”等融合审计模式，实现“一审多项”“一审多果”，持续提升审计整体工作效能。推动构建审计监督与其他监督贯通融合的“大监督”格局。探索“巡审联动”模式，积极向县委巡察办报送巡察对象相关审计资料，认真执行省纪委监委、省委巡察办、省审计厅下发的构建审计监督与其他监督贯通融合实施意见，提升融合监督实效。结合投资审计职能定位和审计力量，向19个单位发送征求意见书，广泛征求意见建议，摸排调研全县重大投资项目情况，提出备选审计项目，集中研判分析备选项目的可行性，科学谋划2023年投资审计项目。

3.关于“勇于担当意识不牢，落实政治审计不坚决”问题的整改进展情况。

一是对近5年实施的审计项目进行排查统计。根据审计对象的性质、职能、年度资金额度，分类确定2023年审计重点，做好审计项目立项。参照近五年的经济责任审计情况，与县委组织部沟通联系，综合探讨2023年度经济责任审计对象，力求做到应审尽审。加大大数据分析运用力度，积极开展一级预算单位全覆盖审计，加大对二级预算单位延伸审计力度。

二是组织全体干部职工深入学习新修订的《中华人民共和国审计法》等法律法规以及《洱源县审计局审计现场管理办法》等制度规定，加强审计项目质量管理。严格执行审理工作制度，加强审理队伍建设，配齐了法规股、审理委员会办公室等机构人员，严格实行审计三级审理。

三是提高对审计整改的认识。提升审计整改政治意识，组织被审计单位学习宣传习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神。为解决重审计轻整改的现象，持续坚持审计发现问题清单销号制度。加强审计发现问题的整改力度，对2021年以来审计发现问题尚未整改到位的，形成问题清单，督促审计组继续跟踪落实整改。

4.关于“意识形态工作重视不够，工作中仍存在薄弱环节”问题的整改进展情况。

压实意识形态工作责任制，严格落实党组主体责任、党组书记第一责任人责任及其他班子成员“一岗双责”责任。加强阵地建设和管理，严格落实信息公开有关规定，加强对外信息发布和公文公开管理，严格领导审核把关。

（二）“深入整治群众身边腐败问题和不正之风不彻底，落实中央八项规定精神不力”方面。（已完成整改）

5.关于“形式主义依然存在，作风建设不严不实”问题的整改进展情况。

一是召开会议组织干部职工学习改进文风的纪律规定和作风要求，加强政治理论学习，提升能力水平，严肃整改文风不实的问题。在召开巡察整改专题民主生活会过程中，对会议材料严格审核把关，提高民主生活会质量。

二是健全完善规章制度，组织专班对《2020年制度汇编》以及行政办公、财务管理、审计质量控制等规章制度进行再次梳理，认真做好制度的废、改、立工作，健全规范统一的规章制度，提高规章制度的适用性和可操作性。

三是持续抓好制度落实。坚持做到落实制度不讲条件、执行制度没有例外，使制度真正成为干事用权、规范管理的根本原则和依据。

6.关于“财务管理不规范，审核把关不严格”问题的整改进展情况。

一是加强财务人员专业知识培训，分管人员强化日常提醒和监管，严格按照财务审批程序进行报销，对不规范的单据一律不准报销入账，杜绝票据不规范等现象发生，规范财务支出。

二是严格执行财务审核报销制度，严格按照差旅费开支标准列支经费，报销必须附外出相关文件或领导审批的出差派遣单，实行“公务之家”全流程电子化管理，降低行政运行成本，推动中央八项规定及其实施细则精神贯彻落实。

三是对未入账的固定资产按照财务制度规定程序进行补登入账，新购置的固定资产及时进行入账，严格执行固定资产管理制度。

7.关于“执行中央八项规定精神不严”问题的整改进展情况。

一是组织学习《党政机关国内公务接待管理规定》，严格执行公务接待有关制度，从严控制接待费用支出，规范公务接待以及费用报销程序，杜绝出现“一函多餐”问题。

二是组织全体干部职工认真学习《洱源县县级党政机关公务差旅费管理办法》等差旅费管理规定，安排财务人员专题讲解经费支出报销等事项，严格执行局机关内部管理制度，加强对制度执行的日常监督检查，杜绝超标准报销差旅费行为再度发生。

（三）“履行管党治党政治责任不够有力，推动落实全面从严治党仍有差距”方面。（已完成整改）

8.关于“机关党建重视不够，存在虚化弱化边缘化”问题的整改进展情况。

一是严格落实“三会一课”制度，抓实党员日常教育管理，认真贯彻落实《中国共产党发展党员工作细则》，严格党员发展程序。2023年初，共确定2名年轻干部作为入党积极分子对象进行培养。提升党务人员能力水平，熟悉业务流程，规范党务工作。

二是认真学习和严格贯彻执行《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，2022年10月26日召开巡察整改专题民主生活会，认真落实会前交心谈心和征求意见、会中学习、会后整改等规定动作，使党内组织生活制度化、常态化、规范化、民主化，严肃会议纪律，养成优良会风。

三是召开党员大会和支委会，组织党员和支委专题学习《中国共产党基层组织选举工作条例》《党支部工作条例》等党内法规，明确要求支委成员规范执行换届选举要求，强化组织意识。

9.关于“党风廉政建设仍有短板，责任压实层层递减”问题的整改进展情况。

一是将落实全面从严治党工作与审计工作同研究、同部署、同检查、同落实，班子成员牢固树立“党要管党、全面从严治党”的主体责任意识，主动担当，履职尽责。以集体学习为载体，组织学习违纪违规案件通报，敲响廉政警钟，绷紧廉洁自律之“弦”。

二是切实担负起党要管党的主体责任，党组书记带头落实党风廉政建设“第一责任”，其他班子成员主动履行“一岗双责”，把该管的事管住、管好、管到位。把党风廉政建设贯穿审计工作的始终，把党风廉政建设作为审计工作的“高压线”，把组织纪律作为审计人员的“保障线”。及时了解掌握干部职工思想动态，有针对性地开展思想政治工作和廉政提醒谈话，做好团结、服务、引导工作。完善岗位廉政风险防范管理工作。明确岗位廉政风险排查范围和重点，指导干部职工围绕岗位职责、业务操作、制度机制，查找在履行职责、执行制度、行使权力等方面存在或潜在的廉政风险，重点排查审前准备、审计实施、审计结论、审计复核、审计整改、审计公开等环节，确保关键岗位不失控。

10.关于“落实整改责任不到位，整改质效不高”问题的整改进展情况。

一是严格执行基层工会经费收支管理的相关规定，严格工会预算执行，对经费支出、用途、范围严格财务审核把关，杜绝以现金消费券方式向工会会员进行节日慰问。二是组织工作专班，对大理州审计局财务检查发现问题进行“回头看”，及时组织清理清退。

（四）“统揽审计全局作用发挥不够，履行‘一把手’责任存在差距”方面。（已完成整改）

11.关于“责任意识不强，担当精神不足”问题的整改进展情况。

一是深入推进“两个革命”开展“学做”活动。邀请全国优秀共产党员李桂科同志专门为干部职工授课，宣讲党的二十大精神，号召全体干部职工向身边榜样学习，切实转变观念，强化责任担当，提升工作效能。二是正向激励，反向倒逼。突出激励考核评价机制，以正向激励增强干部职工向上干事的动力，对违反规定的相关人员及时给予批评教育。

12.关于“落实‘三重一大’决策制度不到位，程序不规范”问题的整改进展情况。

严格落实党组主体责任，强化党组书记、党组成员“三重一大”事项决策制度意识，坚持按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则议事决策，坚持主要领导末位表态，邀请纪检组列席会议。

13.关于“贯彻新发展理念紧迫感不强，推动审计工作提质增效不明显”问题的整改进展情况。

一是坚持“围绕中心，服务大局”的基本方针，严格按照2022年度审计项目计划，以推动改革、促进发展、惩治腐败、维护民生、揭示风险为目标，紧盯公共资金使用、公共权力运行和公共部门履职尽责情况，积极全面开展审计监督。2022年1-12月洱源县审计局共完成审计（调查）项目19个，审计发现问题103个，提出审计建议87条，审计查出问题金额10157万元，移送相关部门处理事项14件。

二是积极组织参加各类培训活动。组织学习新修订的《中华人民共和国审计法》《审计法实施条例》《国家审计准则》及相关法律法规，同时推荐党员干部参加各级审计机关举办的学习、培训、讲座50余人次，涵盖了税收审计、投资审计、财政审计和金审三期建设运用等内容，不断提高审计人员综合能力。

三、下步工作打算

（一）持续抓好整改工作。全面贯彻落实习近平总书记关于巡视工作的重要讲话精神和对审计工作重要指示批示精神，深刻认识巡视巡察工作的重大意义，坚持紧抓整改力度不减，对立行立改的整改任务，适时组织“回头看”，对需要长期坚持的整改任务，加强跟踪问效。

（二）严格落实党组主体责任。持续压实党组主体责任，切实履行审计工作职责。注重从政治高度全面审视审计工作，突出对审计权力运行的全过程监督，防范审计廉政风险，规范审计行为，依法全面履行审计监督职责，着力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（三）巩固提升整改成果。针对巡察反馈的问题和意见，进一步强化权力制约，规范制度建设，建立长效工作机制；坚持举一反三，巩固整改工作成果，从源头上防止和杜绝各类违规现象发生。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0872-5127950；电子邮箱eyxsjj@126.com。

 

 

                       中共洱源县审计局党组

                          2023年1月30日

责任编辑：洱源县审计局