洱源县2018年政府决算公开_财政预决算

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洱源县2018年政府决算公开

发布时间：2019-08-14 浏览次数：【字体：大中小】

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洱源县2018年政府决算公开

2018年洱源县政府决算公开目录

一、文字材料

1．洱源县2018年县本级财政决算情况的报告

2．洱源县2018年转移支付情况说明

3、洱源县2018年县本级预算执行情况说明

4、洱源县2018年举借债务情况说明

5．洱源县2018绩效管理工作情况

6. 2018年度洱源县“三公”经费决算公开

7. 洱源县2018年重大政策和重点项目等绩效执行结果的说明

二、相关表格

1 洱源县2018年度一般公共预算收入决算表

2 洱源县2018年度上级税收返还和转移支付收入决算表

3 洱源县2018年度一般公共预算支出决算表

4 洱源县2018年度一般公共预算支出决算明细表

5 洱源县2018年度对下税收返还和转移支付分地区决算表

6 洱源县2018年度对下专项转移支付分地区分项目决算表

7 洱源县2018年度一般债务限额和余额情况表

8 洱源县2018年度本级一般公共预算收入决算表

9 洱源县2018年度本级一般公共预算支出决算表

10 洱源县2018年度本级一般公共预算支出决算明细表

11 洱源县2018年度本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

12 洱源县2018年度本级税收返还和转移支付支出决算表

13 洱源县2018年度本级政府一般债务限额和余额情况表

14 洱源县2018年度政府性基金预算收入决算表

15 洱源县2018年度政府性基金预算支出决算表

16 洱源县2018年度专项债务限额和余额情况表

17 洱源县2018年度本级政府性基金预算收入决算表

18 洱源县2018年度本级政府性基金预算支出决算表

19 洱源县2018年度本级政府性基金预算转移支付支出决算表

20 洱源县2018年度本级政府专项债务限额和余额情况表

21 洱源县2018年度国有资本经营预算收入决算表

22 洱源县2018年度国有资本经营预算支出决算表

23 洱源县2018年度本级国有资本经营预算收入决算表

24 洱源县2018年度本级国有资本经营预算支出决算表

25 洱源县2018年度社会保险基金收入决算表

26 洱源县2018年度社会保险基金支出决算表

27 洱源县2018年度本级社会保险基金收入决算表

28 洱源县2018年度本级社会保险基金支出决算表

29 洱源县2018年政府债务限额及余额决算情况表

30 洱源县2018年地方政府债券使用情况表

31 2018年地方政府债务发行相关情况表

32 2018年洱源县本级一般公共预算/政府性基金预算/国有资本经营预算支出执行变动情况的说明

33 重点工作情况解释说明汇总表

洱源县人民政府

关于2018年县本级财政决算情况的报告（草案）

2019年7月25日在县十六届人大常委会第25次会议上

洱源县财政局局长李寿然

主任、副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》，受县人民政府的委托，我向本次会议报告2018年县本级财政决算情况，请予审议。

2018年，全县财税工作在省州党委政府的关心支持下，在县委的坚强领导和县人大的依法监督指导下，紧紧围绕全县中心工作，按照“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”的理念，坚持“量入为出、确保平衡”为原则，积极推进各项财税工作，千方百计为全县保稳定、调结构、促改革、惠民生、防风险提供有力支撑。现将我县2018年县本级财政决算情况报告如下。

一、2018年地方财政决算情况

（一）财政收支决算情况

一般公共预算收支决算情况：根据州财政对我县2018年决算初结情况（正式批复文件未下达），收入总计295,921万元，其中一般公共预算收入完成38,036万元,完成年初预算数36,258万元的104.9%，完成预算调整数38,006万元的100.1%，比上年增收3,830万元，增长11.2%。其中：上级补助收入219,264万元、转贷地方政府债券收入9,205万元（其中新增债券1,650万元，置换债券7,555万元）、调入预算稳定调节基金收入1,080万元、调入资金28,336万元。一般公共预算支出完成282,771万元，完成年初预算数252,503万元的112%，完成预算调整数270,000万元的104.7%，比上年增支37,652万元，增长15.4%。上解支出3,783万元，债务还本支出7,555万元，增设预算稳定调节基金1,812万元。收支两抵年终滚存结余0万元，实现了当年一般公共预算收支平衡的目标。

政府性基金预算收支决算情况：2018年总收入27,694万元,其中：政府性基金预算收入完成11,054万元，完成年初预算数11,152万元的99.1%，完成预算调整数11,054万元的100%，比上年减收10,020万元，下降47.5%。转移支付补助2,152万元，上年结余收入803万元,地方政府专项债务转贷收入13,685万元，其中新增专项债券收入11,000万元，置换专项债券收入2,685万元。总支出27,049万元,其中：政府性基金支出13,732万元,完成年初预算数10,023万元的137%，完成预算调整数13,587万元的101.1%，比上年增加8,921万元，增长185.4%；上解支出-175万元，债券还本支出2,685万元，调出资金10,807万元。收支两抵年终滚存结余645万元。

社会保险基金预算收支决算情况：2018年，全县社会保险基金预算收入完成64,379万元，完成年初预算数58,420万元的110.2%，完成预算调整数58,905万元的109.3%。支出完成49,441万元，完成年初预算数51,047万元的96.9%，完成预算调整数52,224万元的94.7%。上年结余31,998万元，年末滚存结余46,936万元。

国有资本经营预算收支决算情况：2018年，我县未编制国有资本经营预算，年度内未发生收支。

（二）重点支出的安排使用情况

预备费动用支出情况：2018年年初预算安排预备费100万元，年内支出55万元，剩余45万元年末作调整处理。

重点支出的安排使用情况：2018年，通过我县积极争取和筹措、整合各类资金，大力支持各项社会事业发展。一是全县专项扶贫资金到位9,337.63万元，财政涉农整合资金到位18,139.49万元。二是投入洱海保护治理资金49,469万元，其中中央资金18,579万元、省级13,726万元、州级6,252万元、县级10,912万元。三是支持教育事业发展支出52,162万元。四是社会保障支出39,101万元。五是医疗卫生事业发展支出36,338万元。六是交通运输支出2,767万元。七是支持城乡基础设施建设24,400万元。八是通过一般债券偿还存量债务7,555万元。

（三）本级预算周转金、预算稳定调节基金规模和使用情况

预算周转金：年内执行过程中未动用预算周转金，当年未增设预算周转金，年末余额为670万元。

预算稳定调节基金：2017年末预算稳定调节基金1,080万元，依据预算调整方案，年内动用预算稳定调节基金1,080万元。根据《中华人民共和国预算法》第六十六条规定，依法补充预算稳定调节基金1,812万元。

（四）向下级财政转移支付情况

根据《大理白族自治州人民政府转发〈云南省人民政府关于深化乡镇财政预算管理方式改革意见的通知〉》（大政发〔2008〕36号）文件精神，从2009年起，全县九个镇乡纳入部门预算管理。我县已取消对镇乡财政管理体制的核定，无向下级财政转移支付补助。

（五）上级财政补助资金的安排和使用情况

一般公共预算：上级补助收入219,264万元，比预算调整数207,187万元增加12,077万元，比上年增加37,450万元，增长20.6%。其中一般性转移支付补助中政策性补助36,678万元，专项转移支付补助119,426万元，上述资金已全部授权下达到各预算单位；财力性补助63,160万元，主要用于行政事业单位基本支出和民生支出。

政府性基金预算：专项补助收入2,152万元，比上年同期数增加847万元，全部为项目补助，年内已全部下达到项目实施单位。

（六）政府性债务情况

2018年年初全县政府性债务余额为90,602万元（含担保债务和救助债务10,825万元），当年增加22,890万元（为债券转贷收入），偿还27,721万元（含置换债券10,240万元），年末债务余额85,771万元（其中：直接债务84,501万元,救助债务1,270万元）。县第十六届人大常委会第13次会议审议通过的年度限额为112,100万元（指直接债务），全县纳入预算管理的政府债务未突破限额。

二、存在的主要困难和问题

2018年财政工作，在各级各部门的共同努力下取得一定成绩，但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行中还面临一些突出的困难和问题，财政形势仍然较为严峻，主要有以下三个方面：

（一）财政增收乏力。由于我县缺乏支撑性骨干工业企业，原有的传统企业未能实现跨越发展，新兴企业以低碳环保为主，税收贡献不高，财政收入很大程度上仍然依赖于项目投资拉动，但近年来全县实施的重大项目不多，而国家结构性减税降费政策如：营改增全面推开、个人所得税起征点提高及专项附加扣除、小微企业普惠性税收减免政策、增值税税率调整等税收政策陆续出台，对我县财政收入影响较大。同时洱海保护治理带来非煤矿山全面关闭、餐饮服务业的整顿、“三禁四推”全面禁种以大蒜为主的大水大肥农作物等因素也导致税收减收。减收因素增多而无增收亮点导致我县财政增收较为乏力。

（二）“三保”压力巨大。近年来，随着财政收入的稳步增长，上级对地方公共财政保障力度逐年加大，全县综合财力也逐步增强，但各项刚性增支因素不断增多，如行政事业单位工资调标、养老保险改革政策出台、政法津贴、公安执勤津贴和加班补贴、乡镇补贴、乡村教师生活补助、改革性补贴和政府绩效奖励等增支政策的陆续出台，导致全县财政支出压力空前巨大，新增的财力远远弥补不了刚性增支带来的支出压力，地方财政自给能力较弱，“三保”压力与日俱增。

（三）债务还本付息日益增多。我县是全省首批脱贫摘帽县，加之又地处洱海的源头，担负着脱贫攻坚和洱海保护的双重任务，投入大，融资多。虽然通过多方筹集资金，有力的推动了我县各项工作有效开展，但同时也承担着巨大的还本付息压力，建设与还债、发展与筹融资矛盾交织，县级财政运转如同小马拉大车，举步维艰、困难重重。

三、下一步工作重点

针对我县2018年财政运行中存在的困难和问题，在2019年工作中，主要采取以下工作措施：

（一）提高收入质量。一是认真贯彻落实国家减税降费政策，优化营商环境，坚持依法理财、依法治税。二是深入开展税源调查，加强重点税源监控，科学分析和预测税源变化情况，做到即抓住重点税源，又管好中小税源，强化对重点项目和重点税源跟踪管理和动态监控。三是依法加强税费征管，强化收入征管措施，将财政增收重点放在依法征收和应收尽收上，严格税收执法，加大税收征管力度，严厉打击偷、逃、骗税等行为，做到应收尽收。

（二）保障重点支出。一是加强统筹协调，按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出保障顺利，全力保障“三保”支出。二是切实压缩“三公”经费、会议费等一般性支出，不断降低行政成本，将资金用在刀刃上。三是加大资金整合力度，确保重点项目有序推进。四是按照“量入为出、有保有压”的原则，进一步优化支出结构，严格按照年初预算按序支出，严控无预算追加。

（三）强化资金监管。一是加强财政资金监督管理。严格实行收支两条线管理，从严、从紧、从细科学合理的创新财政监督的方式方法，把监督检查与建章立制、堵塞漏洞相结合，切实提高财政资金使用效益，确保财政资金安全、高效运行。二是加强财政资金拨付流程管理。按照简化高效、安全严密的原则，严把预算执行计划申报关、资金使用关、财务核算关，原则上财政资金拨付严格按项目实施进度实行国库集中支付。三是强化财政资金监督检查。以推进绩效管理为目标，构建财政资金事前、事中、事后监管和内部监督与外部检查全方位的监督机制，明确项目单位和财政部门的各自职责，共同管理财政资金，使监督检查经常化、制度化，确保资金使用的规范性、安全性和有效性。四是加强专项资金绩效评价。积极推进重大专项资金开展绩效评价工作，建立绩效考评机制，并将评价结果作为以后财政预算安排资金的参考依据，全面加强专项资金的绩效管理。

（四）严格债务管理。一是明确举债权限，严格规范债务举借行为，积极化解存量债务，严控新增债务。二是强化对政府性债务的日常跟踪与检查，坚持“谁用款、谁担责、谁偿还”的原则，由各债务部门结合自身实际，制定切实可行的方案，明确化债资金来源，排出化债工作时间表，并做好每笔债务风险防范工作。三是继续做好新增债券资金申报工作，缓解在建项目后续建设筹资压力。同时，按照利益共享、风险共担的原则，引导社会资本金投资县域经济发展的重点领域和薄弱环节。