政府信息公开

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洱源县2019年政府决算公开目录

 

一、文字材料

1．关于洱源县2019年县本级财政决算的报告

2．洱源县2019年转移支付安排情况的说明

3．洱源县2019年县本级预算执行情况的说明

4．洱源县2019年举借政府债务情况的说明

5．洱源县2019年县本级预算绩效工作开展情况的说明

6. 洱源县2019年财政拨款“三公”经费决算情况说明

7. 洱源县2019年县本级财政拨款“三公”经费决算情况说明

8. 洱源县2019年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明

二、相关表格

1.2019年度洱源县一般公共预算收入决算表

2.2019年度洱源县上级税收返还和转移支付收入决算表

3.2019年度洱源县一般公共预算支出决算表

4.2019年度洱源县一般公共预算支出决算明细表

5.2019年度洱源县对下税收返还和转移支付分地区决算表

6.2019年度洱源县对下专项转移支付分地区分项目决算表

7.2019年度洱源县一般债务限额和余额情况表

8.2019年度洱源县本级一般公共预算收入决算表

9.2019年度洱源县本级一般公共预算支出决算表

10.2019年度洱源县本级一般公共预算支出决算明细表

11.2019年度洱源县本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

12.2019年度洱源县本级税收返还和转移支付支出决算表

13.2019年度洱源县本级政府一般债务限额和余额情况表

14.2019年度洱源县政府性基金预算收入决算表

15.2019年度洱源县政府性基金预算支出决算表

16.2019年度洱源县政府性基金转移支付收入决算表

17.2019年度洱源县专项债务限额和余额情况表

18.2019年度洱源县本级政府性基金预算收入决算表

19.2019年度洱源县本级政府性基金预算支出决算表

20.2019年度洱源县本级政府性基金预算转移支付支出决算表

21.2019年度洱源县本级政府专项债务限额和余额情况表

22.2019年度洱源县国有资本经营预算收入决算表

23.2019年度洱源县国有资本经营预算支出决算表

24.2019年度洱源县国有资本经营预算转移支付收入决算表

25.2019年度洱源县本级国有资本经营预算收入决算表

26.2019年度洱源县本级国有资本经营预算支出决算表

27.2019年度洱源县县本级国有资本经营预算转移支付支出决算表

28.2019年度洱源县社会保险基金收入决算表

29.2019年度洱源县社会保险基金支出决算表

30.2019年度洱源县本级社会保险基金收入决算表

31.2019年度洱源县本级社会保险基金支出决算表

32.2019年度洱源县政府债务限额及余额决算情况表

33.2019年度洱源县地方政府债券使用情况表

34.2019年度洱源县地方政府债务发行相关情况表

 

 

洱源县人民政府关于洱源县2019年本级财政

决算情况的报告

                

——2020年7月31日在县十六届人大常委会第33次会议上

县财政局局长  李寿然

 

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向县十六届人大常委会第33次会议报告我县2019年本级财政决算情况，请予审议。

2019年，全县财税工作在省州党委政府的关心支持下，在县委的坚强领导和县人大的依法监督指导下，紧紧围绕全县中心工作，按照“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”的理念，坚持“量入为出、确保平衡”为原则，积极推进各项财税工作，千方百计为全县保稳定、调结构、促改革、惠民生、防风险提供有力支撑。现将我县2019年本级财政决算情况报告如下：

一、一般公共预算收支决算

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收支决算情况：根据州财政对我县2019年决算初结情况（正式批复文件未下达），收入总计247,181万元，其中一般公共预算收入完成38,896万元,完成年初预算数39,938万元的97.4%，比上年决算数增收860万元，增长2.3%；上级补助收入199,873万元；转贷地方政府债券收入6,600万元（全部为置换债券）；调入预算稳定调节基金收入1,812万元。一般公共预算支出完成235,996万元，完成年初预算数291,254万元的81%，比上年减支46,775万元，下降16.5%。上解支出3,995万元，债务还本支出6,600万元，增设预算稳定调节基金590万元。收支两抵年终滚存结余0万元，实现了当年一般公共预算收支平衡的目标。一般公共预算支出同比减支主要原因：一是调入资金未实现预期；二是上级补助资金总量虽实现增加，但其中“洱源县农业面源污染综合防治打造‘洱海绿色食品牌’项目和洱海流域城镇及村落污水收集处理工程PPP项目补助资金41,474万元”属州级列支，县级财政不再列支。

（二）重点支出的安排使用情况

预备费动用支出情况：2019年年初预算安排预备费3000万元，年内用于非洲猪瘟防控支出100万元，剩余2900万元调整用于年内急需支出。

重点支出的安排使用情况：2019年，通过我县积极争取和筹措、整合各类资金，大力支持各项社会事业发展。一是全县扶贫资金到位42,032.32万元，其中财政专项扶贫资金7,881.58万元、涉农整合资金34,150.74万元。二是全年共拨付上级洱海保护治理资金62,862万元，其中：中央11,359万元、省级48,291万元、州级3,212万元。2019年争取到第一批发行的洱海保护专项债券资金120,000万元，专项用于洱海保护治理项目。三是教育事业发展支出40,928万元。四是社会保障支出38,052万元。五是医疗卫生事业发展支出34,022万元。六是交通运输支出3,989万元。七是节能环保支出27,332万元。八是通过一般债券偿还债务6,600万元。

（三）预算调整

2019年县政府向县人大常委会提交预算调整议案3次并获通过。一是报请审议2019年县本级财政年度预算调整方案。二是报请审议2019年县本级财政专项预算调整方案。三是报请审议接收2019年洱海保护专项债券额度。

（四）本级预算周转金、预算稳定调节基金规模和使用情况

预算周转金：2019年年内执行过程中未动用预算周转金，当年未增设预算周转金，年末地方预算周转金结余670万元。

预算稳定调节基金：上年结转预算稳定调节基金1,812万元，依据预算调整方案，年内动用预算稳定调节基金1,812万元。根据《中华人民共和国预算法》第六十六条规定，年末我县增设预算稳定调节基金为590万元，结余590万元。

（五）向下级财政转移支付情况

根据《大理白族自治州人民政府转发〈云南省人民政府关于深化乡镇财政预算管理方式改革意见的通知〉》（大政发〔2008〕36号）文件精神，从2009年起，全县九个镇乡纳入部门预算管理。我县已取消对镇乡财政管理体制的核定，无向下级财政转移支付补助。

（六）上级财政补助资金的安排和使用情况

上级补助收入199,873万元，比上年同期数219,264万元减少19,391万元，下降8.8%。其中：一般性转移支付补助中政策性补助87,629万元，专项转移支付补助47,386万元，上述资金已全部授权下达到各预算单位；财力性补助64,858万元，主要用于行政事业单位基本支出和民生支出。

（七）“三公”经费

2019年，全县“三公”经费财政拨款预算数1,097.66万元，较上年减少42.39万元，同比下降3.72%。财政拨款“三公”经费决算424.3万元，较上年减少295.86万元，同比下降41.08%。

（八）政府性债务情况

2019年末，全县地方政府性债务余额204,004.86万元（不含外债转贷2,820万元），其中：一般债务58,475.85万元，专项债务145,029.01万元，或有债务500万元。州十四届人大常委会第十六次会议审查批准，核定我县2019年地方政府债务限额232,070万元，并报请县第十六届人大常委会第28次会议审议通过，2019年全县地方政府债务限额232,070万元，其中：一般债务限额75,870万元，专项债务限额156,200万元。较上年限额112,100万元增加119,970万元。年末全县政府债务未突破限额。

（九）县级部门结余结转资金处理情况

 根据相关规定，连续2年以上的项目结转和当年净结余全部收归财政统筹。2019年县本级收回存量资金11,518.5万元，主要用于偿还民营企业中小企业账款、全县重大项目建设前期费支出、洱海流域非煤矿山关停整治资产评估经费、县城环境卫生园林绿化市场化托管运营经费等项目。

二、政府性基金预算收支决算

政府性基金预算收支决算情况：2019年总收入135,746万元,其中：政府性基金预算收入完成13,531万元，完成年初预算数11,244万元的120.3%，比上年增收2,477万元，增长22.4%。转移支付补助1,570万元，上年结余收入645万元,地方政府专项债务转贷收入120,000万元（全部为新增洱海保护专项债券）。总支出134,846万元,其中：政府性基金支出134,542万元,完成年初预算数17,934万元的750.2%，比上年增加120,810万元，增长879.8%；上解支出-196万元，债券还本支出500万元。收支两抵年终滚存结余900万元。支出增长主要原因是争取到新增洱海保护专项债券资金12亿元，相应增加支出安排。

政府性基金预算：专项补助收入1,570万元，比上年同期数2,152万元减少582万元，全部为项目补助，年内已全部下达到项目实施单位。

三、社会保险基金预算收支决算

社会保险基金预算收支决算情况：2019年，全县社会保险基金预算收入完成65,910万元，完成年初预算数63,965万元的103%。较上年增加1,531万元，增长2.4%。增收主要原因：一是企业养老保险调剂金；二是城乡居民养老保险委托投资收益。支出完成58,320万元，完成年初预算数58,039万元的100.5%。较上年增支8,879万元，增长18%。支出增加原因：城乡居民医疗保险上解上级支出增加。上年结余46,936万元，年末滚存结余54,526万元。

四、国有资本经营预算收支决算

国有资本经营预算收支决算情况：2019年，我县未编制国有资本经营预算，年度内未发生收支。

需要特别说明的是，目前州财政局尚未批复2019年决算。若有数据发生变化，届时再向县人大常委会报告。

五、2019年财政工作的主要成效

（一）狠抓收入征管，全力确保目标实现

一是紧紧盯住全年收入目标，认真分析宏观经济形势、国家减税降费政策对财政收入的影响，增强组织收入工作的主动性。二是加强收入征管，落实征管责任，在落实好税收优惠政策的同时，强化征管措施，依法组织财政收入，确保各项收入及时足额入库。三是认真落实上级出台的一系列税收优惠政策，全年共减免税收17,927万元，其中支持三农和小微企业加快发展减免税收8,807万元。

（二）积极争取资金，全力落实惠民政策

1.加大脱贫攻坚资金投入。积极筹措扶贫资金，加强资金监管，为脱贫攻坚提供资金保障。全县到位统筹整合涉农资金42,032.32万元，其中财政专项扶贫资金7,881.58万元、涉农整合资金34,150.74万元。

2.积极筹措洱海保护治理资金。全年共拨付上级洱海保护治理资金62,862万元，其中：中央11,359万元、省级48,291万元、州级3,212万元。2019年争取到第一批发行的洱海保护专项债券资金120,000万元，专项用于洱海保护治理项目。

3.积极抓好惠农补贴发放。兑付农民补贴资金3,276万元，其中：中央农业支持保护补贴（即耕地地力保护资金）2,565万元，农机补贴511万元，完善退耕还林政策补贴200万元。

4.抓好农村综合改革项目实施。积极向上申报争取资金并认真组织实施，批复实施农村综合改革项目7个，项目总投资704.12万元，其中财政奖补资金650万元；一事一议财政奖补普惠制项目5个，项目总投资171.58万元，财政奖补资金170万元。

（三）强化民生保障，全力推进社会事业

1.全力保障教育各项资金。拨付农村义务教育学生营养改善计划中央资金2,473.88万元，家庭经济困难寄宿制学生生活补助资金923.88万元，普通高中建档立卡家庭经济困难学生补助及奖学金173.75万元。

2.规范社保资金管理。建立健全财政专户内部管理机制，加强对经办机构基金使用的监督检查，确保专款专用。2019年，社会保障资金财政专户共收入（含上级补助）69,738.87万元，支出60,410.49万元，当年年末滚存结余72,747.43万元。上述数据与前面社会保险基金预算收支数据统计口径不一致，主要原因是在社会保险基金预算收支数据基础上增加被征地农民保障金、被征地农民养老保险、离休人员医疗保险、伤残人员医疗保险等社保专项资金。

3.全面落实国家创业扶持政策。兑付创业担保贷款财政贴息资金734.65万元，为失业人员、大学毕业生等人员提供强有力的创业资金支持，达到了创业促进就业的倍增效应。

4.积极向上级争取社会福利事业项目资金。通过征集、筛选，共争取到28个彩票公益金项目，项目资金444.5万元。

（四）深化各项改革，全力推动财政工作

1.发挥财政职能，规范财政管理行为。一是强化预算执行约束，优化支出结构、提高预算执行的效率性和均衡性，财政资金使用效益得到进一步提高。二是全面推进预算绩效管理工作，强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。

2.不断完善国库集中收付运行机制。实施国库集中支付电子化管理，实现安全、规范、便捷、高效完成国库集中支付业务。完成2019年机构改革涉及单位银行账户变更、资金划转等财政配套改革工作。

3.规范政府性债务管理。一是明确举债权限，严格规范债务举借行为，积极化解存量债务，严控新增债务。二是强化对政府性债务的日常跟踪与检查，坚持“谁用款、谁担责、谁偿还”的原则。三是加强新增债券资金的申报工作，缓解在建项目筹资压力。

4.深化政府采购制度改革。进一步规范采购行为，提高政府采购资金使用效益，保护政府采购当事人的合法权益，促进廉政建设。2019年我县共集中采购72期，实际采购金额76,134.77万元，与市场中间价相比节约资金3,521.41万元，资金节约率为4.42％。

5.强化国有资产管理。一是对县司法局、农业农村局等11个行政事业单位资产核销事项进行批复。二是积极指导并参与有关机构改革的资产划拨事项。三是根据文件精神，按照“集中管理、公开租赁、委托经营、净收益全额上缴财政”的方式进行分类管理的改革模式，坚持实事求是、动态管理的原则，完成7个行政事业单位租赁的12项经营性国有资产的租赁承包工作。四是做好2018年行政事业单位资产报表上报工作。五是认真贯彻执行洱源县人民政府办公室《关于印发洱源县行政事业单位国有资产配置管理办法的通知》（洱政办发〔2017〕99号）文件，对各单位提请的国有资产配置事项进行监督和审核。

6.有序开展各项金融工作。一是继续开展以“三权三证”抵押融资为主的“三农”金融服务工作。二是切实巩固金融创新产品，扩大信贷投放增量。“生态信贷”贷款余额11亿元，比上年增加1亿元，增长10%。三是鼓励金融机构加大对全县经济建设的信贷支持力度，全年各项贷款余额83.38亿元，比上年减少1.41亿元，下降1.66%。四是稳步推进小额贷款公司监管工作。五是认真开展扫黑除恶工作。

主任、副主任、各位委员：2019年我县完成了年度收支平衡的目标，促进了全县经济和社会各项事业发展。同时我们也清醒认识到，建设高质量可持续财政面临诸多困难和挑战。一是财政增收乏力。由于我县缺乏支撑性骨干工业企业，原有的传统企业未能实现跨越发展，新兴企业以低碳环保为主，税收贡献不高，财政收入很大程度上仍然依赖于项目投资拉动，但近年来全县实施的重大项目不多，而国家结构性减税政策陆续出台，对我县财政收入影响较大。二是“三保”压力巨大。近年来，随着财政收入的稳步增长，以及中央、省、州对基层财力补助的增加，全县综合财力逐年增强，但各项政策性增支、债务还本付息、项目配套等刚性增支因素增多，增长的财力远远弥补不了支出的增加。三是债务还本付息日益增多。我县是全国扶贫开发重点县，云南省首批脱贫摘帽县，加之又地处洱海的源头，肩负着脱贫攻坚和洱海保护双重任务，为按时按质完成上级部署的洱海保护治理、脱贫攻坚等工作任务，项目资金需求投入逐年增多，而各项刚性增支政策不断出台，面对巨大的资金缺口和洱海保护治理项目全面提速的迫切需求的情况下，只能通过银行贷款、争取专项建设基金、PPP模式运作等方式筹措资金，致使产生了大量的政府债务。资金的筹集到位，给我县的洱海保护和脱贫攻坚工作推进带来强有力的资金支持，但同时也承担着巨大的还本付息压力，使原本就捉襟见肘的财力更为困难，建设与还债、发展与筹融资矛盾交织，县级财政运转如同小马拉大车，举步维艰、困难重重。

今年突如其来的新冠肺炎疫情给全县经济社会发展带来前所未有的冲击，财政收入持续下滑且短期内难以扭转，完成全年收入目标任务存在较大的困难。县级“三保”、洱海保护、脱贫攻坚等重点刚性支出和民生保障兜低任务繁重，政府债务还本付息压力加大。今年下半年，财政部门将紧紧围绕县委县政府中心工作，主动接受县人大及常委会的监督，坚持人民至上，强化政治担当，努力克服内外部不利因素影响，统筹疫情防控和经济社会发展，以保促稳、稳中求进，全力做好“三保”工作，贯彻落实积极的财政政策更加积极有为和提质增效的目标，努力增加政府投资对冲经济下行压力，加大减税降费力度对冲企业经营困难，加大转移支付力度对冲我县“三保”压力，加强预算平衡对冲疫情减收影响，用好特殊转移支付政策，确保2020年经济社会发展目标顺利实现，决战脱贫攻坚、决胜全面小康任务全面完成和全县“十三五”圆满收官。

以上报告，请审查。

 

 

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附件：洱源县2019年政府决算公开目录20200814035721728

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      洱源县2019年举借政府债务情况的说明20200814035835200

      洱源县2019年县本级预算绩效工作开展情况的说明

      洱源县2019年财政拨款“三公”经费决算情况说明20200814035857953

      洱源县2019年县本级财政拨款“三公”经费决算情况说明20200814035907248

      洱源县2019年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明20200814035916340

      洱源县2019年政府决算公开表20200814035637769