政府信息公开

主任、副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》规定，受丁县长委托，我代表县人民政府向会议报告洱源县2020年政府债务限额和县本级财政预算调整方案，请予审议。

今年以来，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持增收节支，强化财政管理，深化财税改革，优化支出结构，财政运行总体平稳。通过努力，全县一般公共预算收入预计实现增长3%，政府性基金预算预计超年初计划。按照《中华人民共和国预算法》和《云南省抗疫特别国债资金管理办法》等相关文件规定，需对政府债务限额和财政预算进行专项调整。

一、政府债务限额情况

2019年，州核定并报请县十六届人大常委会第二十八次会议审议批准我县地方政府债务限额232,070万元，其中：一般债务限额75,870 万元，专项债务限额156,200万元。

（一）州下达新增政府债务限额情况

2020年12月23日，根据大理白族自治州财政局下达地方政府新增债务限额文件（大财债务〔2020〕39号），经州十四届人大常委会第二十九次会议审议批准，下达我县2020年新增政府债务限额74,600万元，其中一般债务限额100万元，专项债务限额74,500万元。

（二）新增政府债务限额安排情况

2020年，全县新增地方政府债务限额74,600万元，具体安排情况为：1.一般债务100万元（外债转贷），为县第二幼儿园建设项目。2.新增专项债务74,500万元，具体包括7个项目：县幼儿园建设项目5,000万元、洱海流域山区村落污水收集处理工程3,000万元、洱海流域城乡供水一体化工程10,000万元、洱海流域污水处理厂提标改造及管网修复完善工程5,000万元、西湖水环境综合治理工程5,000万元、鹤剑兰高速公路（洱源段）11,300万元、大漾云高速公路（洱源段）35,200万元。

按上述安排计划调整后，2020年末，全县政府债务限额为306,670万元，其中：一般债务限额75,970万元，专项债务限额230,700万元。

二、县本级财政专项预算调整情况

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省财政厅关于下达2020年地方政府新增政府债务限额的通知》（大财债务〔2020〕39号）等有关文件规定，对新增地方政府债务的安排使用须编制预算调整方案。

（一）一般公共预算调整

2020年，州下达我县一般债务限额100万元，为省统一向世行贷款用于县第二幼儿园建设项目，县级根据项目进度向省申请提款，一般公共预算不作调整。

（二）政府性基金预算调整

2020年预算执行中，州财政局下达我县新增专项债券额度74,500万元，其中:县级5个项目28,000万元；由州级统一支付的鹤剑兰和大漾云高速公路建设资金46,500万元。本次专项调整后，县本级政府性基金预算收支分别增加66,500万元。

三、其他调整情况

今年以来，县人民政府及相关部门积极加大资金筹措力度，通过加强组织收入，积极争取上级转移支付，大力压减一般性支出，调整优化支出结构，有力缓解全县各类重点项目建设筹资压力，根据《中华人民共和国预算法》等规定，需对县本级一般公共预算等进行调整，具体情况包括：

（一）一般公共预算调整

1.资金来源。一般公共预算收入由40,063万元调整为40,066万元，增加3万元；税收返还2,776万元不作调整；一般性转移支付由145,237调整为143,987万元，减少1250万元（其中：财力性转移支付69,821万元，政策性转移支付74,166万元）；专项转移支付由48,000万元调整为46,465万元，减少1,535万元；新增债券6,835万元不作调整；调入资金由11,000万元调为20,243万元，增加9,243元；根据2019年与州级结账结果，动用预算稳定调节基金590万元。

2.支出预算调整事项。由于调入资金超年初预期，一般公共预算支出由243,076万元调整为250,100万元，增加7,024万元；上解上级支出由4,000万元调整为4,027万元，增加27万元。

3.调整后的收支平衡情况。根据上述收支调整后，县本级一般公共预算收入、支出总计分别增加7,051万元，调整为260,962万元。实现收支平衡。

（二）政府性基金预算调整

1.资金来源。政府性基金预算收入11,693万元调整为14,040万元，增加2,347万元；上级补助收入由1,600万元调整为6,932万元，调增5,332万元，其中抗疫特别国债5,281万元；债务转贷收入由9,445万元调整为75,945万元，增加66,500万元，上年结余由704万元调整为900万元，增加196万元。

2.支出预算调整事项。政府性基金预算支出由16,697万元调整为83,809万元，增加67,112万元；调出资金由5,000万元调整为11,352万元；年终结转由300万元调整为1,211万元。

3.调整后的收支平衡情况。本次调整后，政府性基金预算收入、支出总计分别增加74,375万元，调整为97,817万元。实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算调整

1.资金来源。受减税降费政策、新冠肺炎疫情影响阶段性减免保费、全省人均工资基数下调和上级财政补助收入减少等多重因素影响，社会保险收入较年初预算减少31,902万元（主要是医保属于州级统筹由州级统一填报）,其中：企业职工养老保险收入减少1,009万元，企业养老保险上级补助收入减少205万元；城乡居民养老保险增加431万元；工伤保险收入减少14万元，上级补助收入增加50万元；失业保险收入减少59万元，上级补助收入增加353万元；职工基本医疗和城乡居民基本医疗保险基金减少31,251万元。

2.支出预算调整事项。根据国家和省、州出台的社会保险政策调整等相关规定，支出较年初预算增加14,868万元。主要包括企业养老保险支出增加68万元；城乡居民养老保险65岁以上基础养老金每人每月5元，城乡居民基本养老保险基金支出增加142万元；工伤保险待遇支出减少99万元，从2020年7月份起，由州级统收统支；失业保险支出增加294万元，主要原因是疫情期间为复工复产稳岗补贴等政策支出增加；上解上级支出增加462万元，主要是工伤保险从7月份起由州级统收统支；职工基本医疗和城乡居民基本医疗保险基金支出减少15,332万元。

3.调整后的收支平衡情况。本次调整后，县本级社会保险基金预算收入减少31,902万元，总收入调整为71,828万元；县本级社会保险基金预算支出减少14,868万元，年末滚存结余减少825万元，总支出调整为71,828万元，收支平衡。

（四）国有资本经营预算调整

1.资金来源。国有资本经营预算收入0万元调整为2万元，增加2万元，为中央下达的国有企业退休人员社会化管理补助资金。

2.支出预算调整事项。国有资本经营预算支出由0万元调整为2万元，增加2万元；年终结转为0万元。

3.调整后的收支平衡情况。本次调整后，国有资本经营预算收入、支出总计分别增加2万元，调整为2万元。实现收支平衡。

数据如有变化将及时另行报告，一般公共预算年终若有结余，按《中华人民共和国预算法》规定增设预算稳定调节基金。

以上调整方案已经县第十六届人民政府第46次常务会议研究同意并报请十二届县委常委会第118次会议审定，现提请县人大常委会审议同意。

以上议案，请予审议。