政府信息公开

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洱源县2021年度政府决算公开目录

一、文字材料

1．洱源县人民政府关于2021年本级财政决算的报告

2．洱源县2021年转移支付安排情况的说明

3．洱源县2021年县本级预算执行情况的说明

4．洱源县2021年举借政府债务情况的说明

5．洱源县2021年县本级预算绩效工作开展情况的说明

6. 洱源县2021年财政拨款“三公”经费决算情况说明

7. 洱源县2021年县本级财政拨款“三公”经费决算情况说明

8. 洱源县2021年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明

二、相关表格

1.洱源县2021年度一般公共预算收入决算表

2.洱源县2021年度上级税收返还和转移支付收入决算表

3.洱源县2021年度一般公共预算支出决算表

4.洱源县2021年度一般公共预算支出决算明细表

5.洱源县2021年度对下税收返还和转移支付分地区决算表

6.洱源县2021年度对下专项转移支付分地区分项目决算表

7.洱源县2021年度一般债务限额和余额情况表

8.洱源县2021年度本级一般公共预算收入决算表

9.洱源县2021年度本级一般公共预算支出决算表

10.洱源县2021年度本级一般公共预算支出决算明细表

11.洱源县2021年度一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

12.洱源县2021年度本级税收返还和转移支付支出决算表

13.洱源县2021年度本级政府一般债务限额和余额情况表

14.洱源县2021年度政府性基金预算收入决算表

15.洱源县2021年度政府性基金预算支出决算表

16.洱源县2021年度政府性基金转移支付收入决算表

17.洱源县2021年度专项债务限额和余额情况表

18.洱源县2021年度本级政府性基金预算收入决算表

19.洱源县2021年度本级政府性基金预算支出决算表

20.洱源县2021年度本级政府性基金预算转移支付支出决算表

21.洱源县2021年度本级政府专项债务限额和余额情况表

22.洱源县2021年度国有资本经营预算收入决算表

23.洱源县2021年度国有资本经营预算支出决算表

24.洱源县2021年度国有资本经营预算转移支付收入决算表

25.洱源县2021年度本级国有资本经营预算收入决算表

26.洱源县2021年度本级国有资本经营预算支出决算表

27.洱源县2021年度县本级国有资本经营预算转移支付支出决算表

28.洱源县2021年度社会保险基金收入决算表

29.洱源县2021年度社会保险基金支出决算表

30.洱源县2021年度本级社会保险基金收入决算表

31.洱源县2021年度本级社会保险基金支出决算表

32.洱源县2021年度政府债务限额及余额决算情况表

33.洱源县2021年度地方政府债券使用情况表

34.洱源县2021年度地方政府债务发行相关情况表

洱源县人民政府

关于2021年本级财政决算的报告

——2022年7月22日在县十七届人大常委会第五次会议上

县财政局局长  李寿然

主任、副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》，受县人民政府的委托，我向本次会议报告我县2021年本级财政决算情况。

一、全县本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算

2021年，面对复杂严峻的经济形势和前所未有的风险挑战，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县人民政府财政部门依法完成2021年财政决算编制工作，并上报省州审查。全县一般公共预算收入完成41,668万元，完成年初预算数41,668万元的100%，比上年决算数40,066万元增收1,602万元，增长4.0%。上级补助收入209,747万元（返还性收入2,738万元、一般性转移支付收入139,430万元、专项转移支付收入67,579万元），比上年193,390万元增加16,357万元；债务转贷收入11,023万元；动用预算稳定调节基金收入650万元，收入总计263,088元。全县一般公共预算支出完成158,475万元，完成年初预算数250,125万元的63.4%，比上年决算数减支91,650万元，下降36.6%。上解上级支出4,876万元，债务还本支出10,642万元，补充预算稳定调节基金178万元，年终结转88,917万元，支出总计263,088万元。收支平衡。

需要特别说明的是：根据中央和省州深化预算管理改革有关要求，一般公共预算支出不再采用权责发生制核算，采用收付实现制核算后，财政已安排但年内未支出的指标全部作为年终结转。

根据预算法，全县一般公共预算净结余178万元全部增设预算稳定调节基金。

2021年全县争取上级转移支付209,747万元，比上年增加16,357万元，同比增长8.5%。其中，返还性收入2,738万元，比上年增加226万元，同比增长9%；一般转移性支付139,430万元，比上年减少5,511万元，同比下降3.8%；专项转移支付67,579万元，比上年增加21,642万元，同比增长47.1%。

2021年年初，全县预算稳定调节基金余额为650万元，年内动用650万元，年末按规定将净结余178万元用于补充预算稳定调节基金，至此，年末余额为178万元。2021年全县预算安排预备费200万元，支出170万元，主要用于：漾濞“5.21”地震抗震救灾应急经费支出50万元、“8.28”地质灾害应急抢险经费支出10万元、“9.13”大型山洪泥石流地质灾害应急抢险经费支出110万元。

 （二）政府性基金预算收支决算

全县政府性基金预算收入完成1,961万元，完成年初预算数10,200万元的19.2%，比上年完成数14,040万元减收12,079万元，下降86%。上级补助收入1,823万元，上年结余收入3,288万元，债务转贷收入34,760万元，调入资金7,569万元，收入总计49,401万元。全县政府性基金预算支出42,166万元,完成年初预算数34,788万元的121.2%，比上年减支41,682万元，下降49.7%。上解上级支出30万元，债务还本支出1,760万元，年终结转5,445万元，支出总计49,401万元。

需要特别说明的是：收入减少的主要原因是国有土地使用权出让收入同比减收12,092万元，下降87.3%。支出减少的主要原因是争取到的新增专项债券较上年减少41,500万元。

（三）国有资本经营预算收支决算

2021年，国有资本经营预算转移支付收入完成9万元，完成年初预算数3万元的300%，比上年决算数2万元增加7万元，增长350%。国有资本经营预算当年未发生支出，年终结转9万元。

（四）社会保险基金预算收支决算

2021年，全县社会保险基金预算收入完成46,103万元，完成年初预算数30,677万元的150.29%，较上年完成数29,155万元增加16,755万元，增长58.13%，上级补助收入15,241万元，上年结余41,484万元，收入总计102,828万元。全县社会保险基金预算支出完成33,760万元，完成年初预算数32,908万元的102.59%，较上年完成数30,712万元增支3,048万元，增长9.92%。上解上级支出10,091万元，年末滚存结余58,977万元，支出总计102,828万元。

需要特别说明的是：由于全国社保基金理事会账务调整，洱源县城乡居民基本养老保险基金委托投资记账收益调整193万元，导致全县社保基金收入较年初报告的执行数增加。

需要报告的是：州财政局尚未正式批复2021年决算，若决算数据发送变化，我们将及时向县人大常委会报告。

（五）其他需要报告的事项

1.直达资金。2021年，上级共下达我县直达资金72,460.69万元，其中：共同事权转移支付46,217.53万元，一般性转移支付23,947万元，专项转移支付910.06万元，参照直达资金1,386.1万元。上述资金，按规定纳入一般公共预算收支管理72,121.69万元，纳入政府性基金收支管理339万元。

2.预算调整。2022年县人民政府向县人大常委会提请审议洱源县2021年政府债务限额在县第十七届人大常委会第4次会议上通过，县本级财政预算调整方案的议案在2021年县第十六届人大常委会46次会议上通过。

3.“三公”经费。2021年，全县“三公”经费财政拨款预算数967.87万元，较上年减少21.54万元，同比下降2.19%。财政拨款“三公”经费决算数为435.64万元，较上年减少94.2万元，同比下降17.78%,主要原因是认真落实中央八项规定精神，坚持厉行节约，进一步规范公务用车制度，严格控制公务用车范围，进一步规范公务接待，严格控制“三公”经费支出。

4.政府性债务限额和余额。核定洱源县2021年政府债务限额398,604万元。其中，一般债务限额75,104万元，专项债务限额323,500万元。

2021年末，全县地方政府债务余额311,936.49万元（一般债务58,907.48万元，专项债务252,529.01万元，或有500万元），较上年增加33,376.13万元，结核病控制项目减少1.25万元。年末全县政府债务未突破限额。

5.结余结转资金处理情况。根据相关规定，连续2年以上的项目结转和当年净结余全部收归财政统筹。2021年全县收回存量资金64,103.95万元，主要用于偿还民营企业中小企业账款、全县重大项目建设前期费支出、城乡建设用地增减挂钩项目资金、农村不动产权登记发证经费等项目。

6.预备费。2021年年初预算安排预备费200万元:用于漾濞“5.21”地震抗震救灾应急经费支出50万元、牛街乡政府“8.28”地质灾害应急抢险经费支出10万元、“9.13”大型山洪泥石流地质灾害应急抢险经费支出110万元，剩余30万元调整到年内人员支出需求。

二、2021年财政工作的主要成效

（一）聚焦要素保障，全力服务产业转型和经济发展。一是紧紧盯住全年收入目标，认真分析宏观经济形势、国家减税降费政策及新冠肺炎疫情对财政收入的影响，增强组织收入工作的主动性。二是加强收入征管，落实征管责任，在落实好税收优惠政策的同时，强化征管措施，依法组织财政收入，确保各项收入及时足额入库。三是强化资金调度，努力克服困难，统筹调度各种财政资金，确保有限的资金用在刀刃上，用在保基本民生、保工资、保运转，保重点支出上。

（二）聚焦统筹整合，全力支持乡村振兴有效衔接。积极筹措资金，加强资金监管，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供资金保障。全县到位财政扶贫资金11,853.25万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金8,024万元，上海援滇专项资金2,487.2万元，统筹整合涉农资金1,342.05万元。主要实施了完善贫困村组基础设施、促进贫困乡村特色产业持续发展、持续开展低收入人口职业院校学生帮扶等建设项目。同时积极申报并加快国家农村综合性改革试点实验县项目。

（三）聚焦绿色发展，全力推进生态文明建设。积极向上争取资金，切实加大财政资金筹措力度，全年共到位洱海保护治理资金103,883.11万元，其中：中央资金16,839.82万元，省级资金37,225.67万元，州级资金3,932.54万元，县级资金45,885.08万元（含专项债券3.3亿元）。主要实施了茈碧湖引水、洱海流域湿地公园保护与提升改造等项目，为洱海源头高水平保护和高质量发展提供了资金保障。

（四）聚焦民生福祉，全力落实惠民政策。一是支持“学有所教”，促进教育高质量发展，推动义务教育优质均衡化发展和城乡一体化，促进优质教育资源城乡共享，办好人民满意的教育事业，教育支出完成35,011万元。二是支持“劳有所得”，主动助企纾困，加大失业保险稳岗返还力度，落实更加积极的创业就业政策，社会保障和就业支出完成35,435万元。三是支持“病有所医”，同步实施爱国卫生“7个专项行动”和创卫工作，成功创建国家卫生城市，卫生健康支出完成36,687万元。四是支持“老有所养”，城乡居民养老保险基础养老金财政补助标准提高至每人每月108元，养老保险支出完成6,312.31万元。五是支持“弱有所扶”，强化民生兜底保障，农村和城市低保保障标准分别提高到每人每年4,770元和7,920元，低保支出完成5,194.47万元。六是支持“住有所居”，稳步推进棚改进程，支持老旧小区改造，强化县城建设提质升档，城乡社区和住房保障支出完成1,901万元。七是支持“防灾减灾”，加快洱源“9.13”泥石流地质灾害抢险救灾工作，争取资金2,230万元。八是发放农机具、种粮农民一次性补贴、耕地力保护补贴资金3,345万元。九是支持常态化疫情防控，优先保障疫情防控经费，2021年累计安排新冠肺炎疫情防控专项资金1,292.02万元，为疫情防控工作提供坚实支撑。认真落实疫情防控物资采购便利化措施，开辟财政拨款、资金支付、紧急采购“绿色通道”，保障医疗防控物资供应，全力支持打赢疫情防控阻击战。

（五）聚焦作风转变，全力加快财政管理改革

一是全面实施预算绩效管理，完善财政政策和科学安排预算的重要依据，建立绩效管理与预算安排实质性挂钩机制，促进预算管理提质增效。二是全县使用“公务之家”办理出差申请、报销的单位114家，除一家涉密单位外全县所有预算单位均完成改革，提交出差申请数29162笔，审批通过出差申请数28158笔，报销单数22903笔，报销金额770.16万元。三是加强国有资产管理，深化国有企业改革，制定《深化县属国有企业改革的实施意见》和《洱源县县属国有企业重组方案》，成立了洱源县国有资产投资集团有限责任公司，稳步推进县属国有企业改革及实体化运行工作。四是深化政府采购制度改革，全县共集中采购229期，签订采购合同229份，采购预算金额为114,222.77万元，实际采购金额为97,182.52万元，节约资金17,040.25万元，资金节约率14.9％。全年完成工程建设项目招标（公共资源交易中心提供）83个，政府控制总价109,216.60万元，中标总价92,597.25万元，节约资金16,619.35万元，资金节约率为15.2%。

 三、存在的问题及下步工作打算

回顾过去的一年，财税工作虽然取得了一定成绩，但同时持续面临一些困难和问题：一是税源结构单一，财政增收困难重重。我县经济体量小，产业基础薄弱，工业企业少，税源结构单一，财政收入增长乏力，加之受新冠肺炎疫情、减税降费等政策持续影响，且落实洱海保护重任，非煤矿山关停、全面禁种大水大肥农作物等，造成原有部分企业停业或倒闭，附带的服务业营业额大幅下降，而目前暂未培育出新的且有支撑力的替代产业，导致财政收入增长乏力。二是财政保障不足，供需矛盾突出。基本民生兜底保障任务、工资政策性增支等不断出台、洱海保护治理、乡村振兴、产业发展、基础设施“补短板”等重点支出需求旺盛，但同时财政支出压力逐年增加，可支配财力的增长远远满足不了支出的需求，财政资金调度异常困难，预算平衡压力巨大。三是债务还本付息压力大，财政风险居高不下。全县各类债务负担沉重，已进入还本付息已进入高峰期，支出需求日益增多，县级已无力筹措资金用于还本付息，暂付款规模居高不下，财政运行和债务风险不断加大。

2022年，全县财税部门将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会、县政协的监督指导下，针对当前财政工作面临的困难和问题，进一步统一思想，提高认识，积极拓展思路，采取扎实有效的措施，调整和优化支出结构，加强财政资金统筹和盘活力度，确保“三保”支出落到实处，为实现全县经济社会平稳发展奠定基础。

（一）千方百计确保年度目标任务的完成

我们将以深入推进“两个革命”、开展“学做”活动为契机进一步创新思路，采取务实举措加以解决。持续细化收入任务，增强部门责任意识，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作思路，精准分析政策性因素对财政收入的影响及征管过程中存在的困难和问题，及时研究应对措施。加强非税收入管理，清理规范非税收入，确保各项收入及时、足额入库。加强年度收支调度管理，动态关注财政经济形势，深挖财政增收潜力，加快预算执行进度，全力争取年度收支最佳结果。

（二）千方百计强化资金保障

牢固树立过“紧日子”的思想意识。通过严格按照配置标准审核部门资产配置申报、压缩部门公用经费、“三公”经费只减不增等方式，严控部门行政支出，切实做好行政成本控制工作。全力保障“三保”支出需求。大力调整和优化支出结构，严格预算执行，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢“三保”底线。持续加大财政存量资金盘活力度，切实提高财政资金使用效益。加大资金统筹整合力度，继续做好政府性基金、一般公共预算资金、财政存量资金的统筹整合力度，促进财政资金优化配置。切实加快项目资金下达、拨付进度，发挥财政资金使用效益。

（三）千方百计提供制度机制保障

推进预算管理一体化改革，全流程整合预算管理制度，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，进一步全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。继续组织实施好政府会计制度改革，建立健全政府财务报表分析与应用体系。进一步推进预决算信息公开，及时向社会公开财政预决算和“三公”经费预决算情况。突出效益优先，加强预算绩效管理，强化对预算支出的绩效评价和结果运用，加快建设“政府采购电子卖场”，创新政府采购服务方式。

（四）千方百计化解财政运行风险

全力做好政府性债务管理工作，并切实履行还本付息责任，防范政府债务风险。加强对接金融部门，针对集中到期债务，通过积极同我县农行、县建行、县农商等金融机构进行沟通协调，对我县量较大利率较高的几笔债务进行置换，积极同债权人进行协商，延伸债务期限，缓解我县偿债压力。进一步夯实非法集资工作协调机制，加强职能部门之间的信息互通、协作配合，形成共同监管和治理工作合力，着力防范非法集资风险。鼓励金融机构依法依规创新产品和服务，有效缓解中小企业融资难问题。

（五）千方百计争取上级支持

准确把握高质量奖补、稳定经济大盘、缓解基层财政困难等政策导向，加强与上级部门的联系，争取上级财政资金和项目支持，着力增强财政服务保障发展能力。提前谋划，做好项目筹备，同时加强请示汇报，积极争取债券资金支持，缓解在建项目筹资压力和到期债券偿还压力。

主任、副主任、各位委员，做好财政工作、保持经济运行平稳意义重大，我们将紧紧围绕县委中心工作，主动接受县人大及其常委会监督，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持以洱海保护和绿色发展为统领，以政领财，以财辅政，落实积极财政政策提质增效、更可持续的有关要求，切实发挥财政职能作用，增强重点工作财力保障，从严抓实财经秩序整治，全力稳定财政运行。

以上报告，请审查。

附件：洱源县2021年本级决算草案