洱源县2022年政府决算公开_财政预决算

索引号：p99095900/2023-00402
发文机关：洱源县财政局

洱源县2022年政府决算公开

发布时间：2023-08-04 浏览次数：【字体：大中小】

监督索引号53293003100011000

县十七届人大常委会

第十一次会议文件（九）

洱源县人民政府

关于2022年县本级财政决算的报告

——2023年7月27日在洱源县第十七届人民代表大会

常务委员会第十一次会议上

洱源县财政局局长李寿然

洱源县人民代表大会常务委员会：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》，受县人民政府的委托，我向县人大常委会报告我县2022年县本级财政决算情况，请予审议。

2022年，面对复杂严峻的经济形势和前所未有的风险挑战，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县上下深入学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话和对大理工作重要指示批示精神，坚决贯彻党中央疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的重要要求，严格执行县十七届人大一次会议精神，认真落实县人大及其常委会有关决议，统筹疫情防控和经济社会发展，通过全县上下共同努力，圆满完成年初确定任务目标。

一、本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算

1.收支情况：2022年，全县一般公共预算收入完成34,287万元，完成年初预算数43,756万元的78.4%，比上年决算数41,668万元减收7,381万元，下降17.7%，剔除增值税留抵退税因素后同口径增长5%，圆满完成县十七届人大一次会议确定增长5%的目标。上级补助收入251,723万元（返还性收入2,776万元、一般性转移支付收入156,055万元、专项转移支付收入92,892万元），比上年决算数209,747万元增加41,976万元；地方政府债务转贷收入17,735万元；动用预算稳定调节基金收入178万元；上年结转收入88,917万元；调入资金300万元，收入方总计393,140万元。全县一般公共预算支出完成210,827万元，完成年初预算数163,230万元的129.2%，比上年决算数158,475万元增支52,352万元，增长33%；上解上级支出12,379万元，调出资金45,820万元，收回预算周转金670万元补充到预算稳定调节基金，安排预算稳定调节基金670万元，债务还本支出17,829万元，年终结转106,285万元，支出方总计393,140万元。收支平衡。

2.上级转移支付情况：2022年全县争取上级转移支付251,723万元，比上年决算数增加41,976万元，同比增长20%。其中，返还性收入2,776万元，比上年增加38万元，同比增长1.4%；一般性转移支付156,055万元，比上年增加16,625万元，增长11.9%；专项转移支付92,892万元，比上年增加25,313万元，同比增长37.5%。

3.预算稳定调节基金情况：2021年年末结账时，将年末结余178万元用于补充预算稳定调节基金，年内动用178万元，根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）文件精神，收回预算周转金670万元补充到预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金余额为670万元。

（二）政府性基金预算收支决算

全县政府性基金预算收入完成2,147万元，完成年初预算数42,497万元的5.1%，比上年决算数1,961万元增收186万元，增长9.5%。上级补助收入2,519万元，上年结转收入5,445万元，地方政府专项债务转贷收入116,625万元，调入资金45,820万元，收入总计172,556万元。全县政府性基金预算支出161,902万元,完成年初预算数48,438万元的334.2%，比上年决算数42,166万元增支119,736万元，增长284%。上解上级支出65万元，调出资金300万元，地方政府专项债务还本支出4,525万元，年终结转5,764万元，支出方总计172,556万元。收支平衡。

需要特别说明的是：支出增加的主要原因是争取到的新增专项债券较上年增加82,300万元。

（三）国有资本经营预算收支决算

2022年，国有资本经营预算转移支付收入完成6万元，完成年初预算数6万元的100%，比上年决算数减少3万元，下降33.3%，上年结转收入9万元，收入方总计15万元。国有资本经营预算支出完成15万元，完成年初预算数15万元的100%，年终结转0万元，支出方总计15万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算

2022年，全县社会保险基金预算收入完成25,843万元，完成年初预算数35,136万元的73.6%，较上年决算数36,272万元减少10,429万元，下降28.8%，上年结余收入58,577万元（已扣除工伤保险定期存款2022年预算调整时调出上年结余400万元），收入方总计84,420万元。全县社会保险基金预算支出完成18,951万元，完成年初预算数35,585万元的53.3%，较上年决算数18,519万元增支432万元，增长2.3%，年末滚存结余65,469万元，支出方总计84,420万元。收支平衡。

需要特别说明的是：由于社保基金统计口径调整，收支由原来的5个险种（企业职工养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、城乡居民基本养老保险基金）调整为2个险种（城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金），故社会保险基金预算中将企业职工养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金3个险种上年决算收支数据作剔除。

需要报告的是：州财政局尚未正式批复2022年决算，若决算数据发生变化，我们将及时向县人大常委会报告。

（五）其他需要报告的事项

1.直达资金。上级共下达我县直达资金98,866.97万元。其中：支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付14,972万元，共同事权转移支付53,027.83万元，一般性转移支付29,459万元，专项转移支付989.14万元，参照直达资金419万元。上述资金，按规定纳入一般公共预算收支管理。

2.预算调整。根据预算法及其实施条例，年内提请预算调整一次，于12月30日提请县第十七届人大常委会第八次会议审议洱源县2022年县本级财政预算调整方案并获得批准。

3.“三公”经费。2022年，全县“三公”经费预算数963.82万元，比上年减少21.54万元，下降2.19%，全县“三公”经费决算数535.32万元，决算数未超预算数。

4.政府性债务限额和余额。州财政局核我县2022年政府性债务限额441,404万元。其中，一般债务限额75,104万元，专项债务限额366,300万元。2022年到位新增地方政府专项债券共115,300万元，具体为：县医院提标扩能建设项目21,000万元、两湖一河乡村振兴示范园区建设项目60,000万元、南塘子水库扩建工程4,300万元、土官村水库工程30,000万元。

2022年末，全县地方政府债务余额423,981.78万元（一般债务58,852.77万元，专项债务364,629.01万元，或有债务500万元），较上年增加112,045.29万元（为到位新增专项债券115,300万元和筹资偿还到期土地储备项目专项债券3,200万元、偿还世行贷款54.71万元）。

5.预备费。2022年年初预算安排预备费400万元，分项使用情况为：新冠感染疫情防控支出325万元、应急抢险经费19万元、新冠感染亚定点救治医院人员工资56万元。

6.结余结转资金处理情况。一是2022年年末结转资金106,285万元全部结转到2023年支出。二是根据存量资金管理相关规定，2022年收回存量资金24,637万元，收回资金主要用于新冠疫情防控、应急救灾物资采购缺口资金、公共租赁住房运营维护经费等民生领域。

二、2022年财政工作的主要成效

2022年是不平凡的一年，经济发展遇到多重超预期因素叠加冲击，财政收入下滑，收支矛盾加剧，财政工作面临前所未有的风险挑战，但在县委的坚强领导下、县人大的监督和指导下，全力以赴围绕年度工作目标任务，认真贯彻落实中央、省、州各项财政政策，全力克服经济下行压力，财政各项工作稳步推进。

（一）强化征管促增收。面对有效税源不足、非税收入稳定来源逐年减少的不利局面，财税部门积极主动作为、多措并举，强化部门之间协作配合、充分谋划，加强对重点行业、重点领域、重大项目和重点税源进行分析和预判，提前谋划收入组织工作。加强收入征管，落实征管责任，在落实好减税降费、增值税留抵退税政策的同时，强化征管措施，依法组织财政收入，确保各项收入及时足额入库。

（二）强化防控促稳定。规范举债行为，对政府债务实行规模控制，坚持“开前门、堵后门、控增量、化存量”的工作措施，在法定限额内依法依规举借债务；加大防范化解政府隐性债务风险力度，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量，按照“一债一策”，做好到期债务分析，加强与金融机构对接，积极申请置换与展期，降低政府还本付息压力，从根本上缓解地方政府债务暴发系统性风险的压力。防范金融风险，提升防范意识。积极开展行业整治，对县内3家小额贷款公司进行现场检查和线上监管，深入开展金融放贷领域风险排查，有效预防非法吸储、非法集资行为的发生。同时，通过法律政策及典型案例宣传，提升群众防范意识，确保金融风险总体平稳可控。

（三）强化汇报促争取。坚持把向上争取支持摆在更加突出的位置，紧盯中央、省级政策动向和重点支持方向，多层次、多维度向上争取资金，最大限度争取上级补助资金，全年共到位上级补助资金254,248万元，比上年同期211,579万元增加42,669万元，增长20.2%，全力缓解财政支出压力；加大专项债券争取力度，共争取新增政府专项债券115,300万元，有效缓解了重点领域项目资金配套不足的压力，助力项目投资建设，对推动县域经济高质量发展具有重要意义。

（四）强化管理促绩效。深入推进财经秩序专项整治，扎实开展“财政质量年”行动，进一步严肃财经纪律，促进财政经济平稳健康运行。进一步加大盘活和统筹使用财政存量资金力度。全面清理盘活各类结存的存量资金，将盘活财政存量资金工作作为常规性工作来抓，切实提高资金使用效益。严格管控预算追加事项，大力压减非急需非刚性支出，坚决把过“紧日子”要求落到实处。提高资金统筹整合使用意识，加快项目资金下达、拨付进度，发挥财政资金使用效益，促进经济稳步增长。健全预算管理制度体系，制定出台《洱源县财政局绩效评价质量控制机制（试行）》《洱源县县级预算绩效管理办法》《洱源县财政局关于完善洱源县本级事前预算绩效评估机制的意见》《洱源县县级预算绩效专家管理办法》和《洱源县县本级预算绩效管理结果应用暂行办法》等制度文件，在预算编制时，直接将绩效目标申报表置入部门预算编制系统，将“预算”与“绩效”紧密结合中，与预算同步申报、同步审核，同步批复，同步公开，树牢“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，2022年，共选择1个部门整体支出及2个项目开展绩效评价，并将评价结果运用到预算管理过程中。深入学习贯彻落实财政支持稳经济一揽子政策措施等财政政策，将组合式税费支持政策落实到位，切实帮助企业纾困解难，全县共减免税费21,981.61万元。

（五）强化投入促保障。全力支持洱海保护治理，全年共到位洱海保护治理资金36,526.21万元，其中：中央资金6,526.35万元，省级资金21,108.96万元，州级资金3,736.45万元，县级资金5,154.45万元。有效巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴衔接，共投入资金12,542.58万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金5,785万元（中央3,960万元，省级1,225万元，州级600万元），上海援滇专项资金3,512.82万元，统筹整合涉农资金3,244.76万元。到位中央、省级预算内项目资金34,170万元，其中：中央预算内资金30,957万元，省级预算内资金3,213万元，主要推动教育强国工程、高标准农田建设、重点流域水环境综合治理，落实藏粮于地、藏粮于技战略等项目。

（六）强化落实促民生。切实保障教育经费，教育支出完成48,156万元，确保完成教育投入“两个只增不减”目标，补齐教育短板，改善办学条件，推进学前教育普及普惠、义务教育优质均衡、普通高中多样特色发展，促进职业教育高质量发展。提升社会保障水平，拨付困难群众救助资金9,542.7万元，用于城乡最低生活保障金以及农村特困人员供养、残疾人两项补贴、高龄补贴、优抚对象生活补助等支出，完善社会救助体系，提高社会特困人员保障水平。投入6,030.38万元，用于城乡居民养老保险基础养老金支出。推进卫生健康建设，投入资金17,941.28万元，其中疫情防控资金2,086.77万元，用于核酸检测经费、疫苗及接种费用补助以及疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，为疫情的长效防控打下了坚实的基础。贯彻落实好惠农惠民财政补贴资金“一卡通”管理改革，组织开展“一卡通”专项整治行动，共31个项目纳入“一卡通”系统发放，全年共发放16,545.54万元。坚决落实增值税留抵退税政策，全年共落实增值税留抵退税19,998万元；加大失业保险稳岗返还力度，投入资金939.53万元。

（七）强化改革促管理。持续推进预算管理一体化改革，扎实开展零基预算管理改革，加强预算刚性约束力。依托“公务之家”，深入推进电子差旅费网上报销改革工作。政府采购更加透明，全县通过“政采云”平台采购交易额为448.72万元。扎实开展国有资产清理清查，使全县行政事业单位国资管理步入了科学化规范化轨道。深化国有企业改革，制定并印发了《洱源县县属国有企业领导人员管理规定（试行）》、《洱源县县属国有企业领导人员薪酬管理暂行办法》、《洱源县县属国有企业投资监督管理暂行办法》和《洱源县县属国有企业投资项目负面清单（暂行）》等文件。

三、存在的问题及下步工作打算

回顾过去的一年，财税工作虽然取得了一定成绩，但同时持续面临一些困难和问题：一是财政收支矛盾突出。我县财政自给率非常低，仅15%左右，向上依赖度非常大，自身财力难以满足“三保”、债务还本付息及重大项目等重点支出需求。加之，受经济下行、县域经济基础薄弱、增值税留抵退税和减税降费政策、财源单一且培植难等因素影响，财政增收困难，收支矛盾十分突出。二是“三保”保障压力巨大。近年来，由于养老保险制度改革及规范机关事业单位改革性补贴、乡镇补贴、乡村教师生活补助等刚性增支因素较多，县级有限的财力增长远远满足不了支出的增加，保“三保”压力巨大。三是债务风险居高不下。政府债务负担沉重且还本付息进入高峰期，县级已无力筹措资金还本付息，逾期债务增多，财政运行风险和债务风险不断加剧。另外，融资渠道不畅，融资难、融资贵问题依然存在，金融领域有效市场和有为政府的互补性不强，便捷高效的融资对接服务机制尚未形成。四是财政保障能力不强。洱海保护、基础设施建设、债务还本付息等支出需求较大，基本民生兜底保障任务重，财政保障水平低，支出压力巨大。

2023年，全县财税部门将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会的监督指导下，针对当前财政工作面临的困难和问题，进一步统一思想，提高认识，积极拓展思路，采取扎实有效的措施，调整和优化支出结构，加强财政资金统筹和盘活力度，确保“三保”支出落到实处，为实现全县经济社会平稳发展奠定基础。

（一）全力以赴抓收入。紧盯全年及季度收入目标，进一步压实责任，精准发力，紧紧围绕任务目标强化收入征管，细化目标任务，将收入任务分解到季度、到月、到天、到人，强化工作调度，全力以赴完成年度收入目标任务。

（二）全力以赴保“三保”。切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，在保障基本民生支出，确保工资及时足额发放、机构正常运转的前提下，适度安排教育、就业、医疗、社会保障等重点支出，兜紧兜牢基本民生底线。

（三）全力以赴防风险。进一步规范政府举债和融资行为，严格执行政府债务限额管理，坚决杜绝违规举债。按照“一债一策”，做好到期债务分析及本息资金筹集。同时，加强与金融机构对接，对无法偿还的贷款积极申请展期、延期，缓解偿债压力，防范债务风险。加大对非法集资条例的宣传，强化涉非涉稳风险排查，着力防范非法集资风险。进一步加强财政暂付款管理，压紧压实责任和工作任务，全力以赴做好暂付款存量消化工作。

（四）全力以赴强保障。加强向省州财政请示汇报，争取上级转移支付倾斜和库款支持，逐步解决各项支出需求。强化库款调度，用有限的库款来保障“三保”支出和项目推进，加快预算执行进度。进一步规范和加强财政资金使用监管，定期跟踪财政资金使用绩效，促进财政资金管理由“重分配、轻监管”向“分配与监管并重”转变，确保财政资金使用安全、高效。

（五）全力以赴抓争取。抢抓国家积极的财政政策机遇，主动把握中央、省宏观政策导向，积极向上对接，力争在基本财力、民生保障和其他补助方面向上级争取更多的政策、项目和资金。切实加大债券项目申报和争取力度，吃透政策，加强部门协作，合力做好向上争取债券资金工作，缓解项目筹资和到期债券偿还压力。

主任、副主任、各位委员，做好2023年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，抢抓新机遇、应对新挑战，努力完成全年各项财政改革发展任务，推动财政事业更上新台阶，全力服务保障全县经济平稳运行和社会大局稳定。