洱源县2023年政府决算公开_财政预决算

索引号：p99095900/2024-00141
发文机关：洱源县财政局

洱源县2023年政府决算公开

发布时间：2024-08-09 浏览次数：【字体：大中小】

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县十七届人大常委会

第十八次会议文件（九）

洱源县人民政府

关于洱源县2023年县本级财政决算的报告

--2024年7月28日在县人大第十七届人民代表大会常务委员会

第十八次会议上

洱源县财政局局长李寿然

洱源县人民代表大会常务委员会:

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》，受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2023年财政决算情况。

2023年，县人民政府及其财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行县十七届人大二次会议批准的预算，认真落实县人大及其常委会有关决议，加力提效落实积极的财政政策，财政收支目标超额完成，重点需求得到有力保障，资金使用效益不断提升，防范化解重大风险务实有效，财政经济运行总体平稳。

一、全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算

全县一般公共预算收入35,362万元，为年初预算35,316万元的100.1%，较上年决算数增长3.1%。加上返还性收入2,776万元，一般性转移支付收入162,655万元，专项转移支付收入36,948万元，调入资金318万元(政府性基金预算调入300万元，国有资本经营预算调入18万元)，动用预算稳定调节基金670万元，债务转贷收入25,410万元（再融资债券），上年结余收入106,285万元，收入总计370,424万元。全县一般公共预算支出244,608万元，为年初预算212,936万元的114.9%，较上年决算数增长16.0%。加上上解上级支出6,405万元，债务还本支出25,511万元，调出资金11,453万元，安排预算稳定调节基金1,953万元，年终结余80,494万元，支出总计370,424万元。收支平衡。

2023年，全县争取一般公共预算上级转移支付202,379万元，较上年减少49,344万元，同比下降19.6%。其中:返还性收入2,776万元，与上年持平；一般性转移支付162,655万元，较上年增加6,600万元，同比增长4.2%；专项转移支付36,948万元，较上年减少55,944万元，同比下降60.2%。

州对县转移支付减少原因是:争取到的洱海保护资金和中央基建投资补助项目资金同比减少。

（二）政府性基金收支决算

全县政府性基金预算收入4,368万元，为年初预算40,330万元的10.8%，较上年决算数增长103.4%。加上上级补助收入2,207万元，调入资金11,453万元，债务转贷收入13,925万元（再融资债券），上年结余收入5,764万元，收入总计37,717万元。政府性基金预算支出15,271万元，为年初预算75,262万元的20.3%，较上年决算数下降90.6%。加上上解上级支出102万元（土地出让收入用于农业农村支出省级统筹），调出资金 300万元，债务还本支出15,125万元，年终结余6,919万元，支出总计37,717万元。收支平衡。

政府性基金预算收入增长的主要原因是:对历年欠缴的土地出让金进行催缴，国有土地使用权出让金收入同比增收2,221万元；污水处理费收入同比增收197万元；专项债务对应项目专项收入同比增收104万元。政府性基金预算支出下降的主要原因是2022年争取到新增专项债券资金115,300万元，2023年未争取到新增专项债券资金。

（三）国有资本经营收支决算

全县国有资本经营预算收入18万元,为年初预算10万元的180%，较上年决算数增收18万元。加上上级补助收入6万元，收入总计24万元。国有资本经营预算支出6万元，为年初预算16万元的37.5%，较上年决算数下降60%。加上调出资金(调入一般公共预算)18万元，支出总计24万元。收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算

全县社会保险基金预算收入18,654万元，为年初预算28,375万元的65.7%，较上年减收7,189万元，下降27.8%，社会保险基金预算支出21,354万元，为年初预算21,390万元的99.8%，较上年增支2,403万元，增长12.7%。当年收支结余-2,700万元，上年末累计结余65,469万元，年末滚存结余62,769万元。

全县社会保险基金预算收入执行率较低，原因是由于财政困难，2023年末机关事业单位养老保险基金单位部份财政只拨付了2个月。

需要报告的是：州财政局尚未正式批复我县2023年决算，若决算数据发生变化，我们将及时向县人大常委会报告。

（五）其他需要报告的事项

1.预算调整。根据预算法及其实施条例，2023年县人民政府提请十七届人大常委会第十四次会议审议调整并获批准。

2.地方政府债务余额和限额。全县政府性债务余额442,968.48万元(一般债务79,039.47万元，专项债务363,429.01万元，或有债务500万元)，较上年增加18,986.70万元。州下达我县地方政府债务限额444,704万元，债务余额在法定限额内。

3.预算稳定调节基金。2023年年初，县本级预算稳定调节基金余额670万元，根据预算执行情况，按照法定程序报请后动用预算稳定调节基金670万元，用于债务还本付息。当年增设预算稳定调节基金1,953万元，2023年末预算稳定调节基金为1,953万元。

4.预备费。2023年年初预算安排预备费500万元，年度预算执行中用于“9.13”大型山洪泥石流灾后恢复重建避险搬迁安置支出300万元、用于防范化解尾矿库安全风险支出200万元。

5.预算单位结余结转资金处理情况。根据规定，连续两年以上的项目结转和当年净结余全部收归财政统筹。2023年全县收回存量资金24,258万元。收回的存量资金主要用于教育、医疗卫生等重点民生领域。

6.“三公”经费情况。全县“三公”经费支出459.61万元，比上年535.32万元减少75.71万元，下降14.1%。其中：因公出国（境）费0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费419.10万元（其中购置费78.71万元），比上年444.75万元（含购置费35.15万元）减少25.65万元，下降5.8%；公务接待费40.51万元，比上年90.57万元减少50.06万元，下降55.3%。“三公”经费比上年减少的主要原因是：认真落实中央八项规定精神和党政机关过紧日子要求，坚持厉行节约，进一步规范公务用车制度，严格控制公务用车范围，进一步规范公务接待，严格控制“三公”经费支出。

上述预算执行情况详见《洱源县2023年财政决算草案》。

二、2023年财政工作的主要成效

县人民政府及其财税部门紧紧围绕中央和省州县决策部署，多措并举，全力稳住经济大盘，有效防范化解风险，财政金融工作质效稳步提升。

1.着力抓收入征管。紧紧围绕年度收入目标，细化任务落实，深入挖掘税源，确保年度收入目标顺利实现。认真落实减税降费和增值税留抵退税政策，为增强企业发展后劲助力。细化征管措施，在抓好重点税源的同时深挖零星税源，实现颗粒归仓，及时入库，应收尽收。

2.着力抓重点支出。全面落实乡村振兴战略,全力做好脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，共支出资金11,791.44万元，其中财政衔接推进乡村振兴补助资金到位9,149万元，支出8,891.04万元，支付率达97.2%；东西部协作资金到位3,050.4万元，支出2,900.4万元，支付率达95.1%。切实加大环境保护，全年节能环保支出16,694万元，其中：污染防治支出12,058万元，自然生态保护支出3,308万元。保障重点项目建设,全年向上争取转移支付资金204,592万元。加大债券资金争取力度，争取到特殊再融资债券资金1.8亿元，有力支持了国道214线洱源县城至大理市上关段改造工程（洱源巡检至右所沙坝段）、邓川镇和炼铁乡集镇供水项目、义务教育阶段学生食堂建设等重大项目建设。

3.着力抓民生事业。继续加大民生投入力度，全县民生支出占财政支出比重达76%以上，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。全力加大科技文体投入，全年支出4,125万元。始终坚持教育优先发展，全年教育支出48,317万元，两个“只增不减”落实到位。医疗保障精准有力，统筹安排基本公共卫生支出1,574万元，2023年基本公共卫生人均补助标准提高到94元，有力提高了我县基本公共卫生服务能力。加大社会保障力度，统筹安排城乡居民医疗保险资金16,304万元，2023年城乡居民医保财政补助标准提高到640元/（年•人）；安排资金7,312万元，保证了城乡居民最低生活保障、特困救助供养人员、孤儿基本生活保障、残疾人两项补贴等困难群众生活补助及时发放；安排资金2,600万元，保障企业军转干部、优抚对象抚恤金、优抚对象医疗救助等退役方面的支出需求；安排资金1,493万元，用于公益性岗位、高校毕业生就业见习补助等。

4.着力抓财政改革。推进零基预算改革，2023年全县预算编制继续实行全口径预算，进一步提升预算管理的科学性、准确性和有效性。继续深入推进国企改革，成立洱源县农业投资开发有限责任公司。全面推行财政票据电子化改革，实现财政票据电子化结算，提高了非税收入和财政票据管理效能。持续推进电子差旅费网上报销改革工作。

5.着力抓资金监管。认真开展财政监督检查工作，共开展7次监督检查。做好直达资金监控工作，2023年监控平台中直达资金补助89,652万元，支出金额72,788万元，支出率81.2%。为深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严肃财经纪律，严格执行公务出差管理制度规定，加强和规范全县公务出差管理，维护公务出差管理制度刚性约束，维护机关廉洁形象，全面推行出差伙食费、交通费在公务缴费系统自行缴纳改革。

6.着力抓防风化债。坚持将防范和化解政府债务风险作为重大政治责任来抓，成立全县防范化解地方债务风险工作领导组，成立工作专班，制定化债方案，切实履行风险防范主体责任。规范债务管理，建立健全“责、权、利”相对等、“借、用、还”相统一的地方政府性债务管理体制，稳步推进存量债务化解工作，严控债务增量。兜牢债务风险底线，按照“一债一策”原则，全面梳理年度化债情况，及时分析到期债务，加强和金融机构协商协调，采取到期债务缓释、展期、延长还款期限、降低利率等措施，稳步推进债务化解工作。

7.着力抓营商环境。全面落实减税降费政策，全年减免税金25,579万元。全力支持企业发展，全年共统筹5,720万元用于支持企业发展支出。规范管理政府采购，全年完成政府采购项目583个，采购预算金额为162,753.42万元，实际采购金额161,629.17万元，节约资金1,124.25万元，资金节约率0.7%。优化金融营商环境，健全和完善部门与金融机构、企业的信息交流机制，深入实施融资畅通工程，强化协调服务，督促、协商金融机构开展好相关工作，全力搭建政银企对接桥梁，服务支持企业发展。

三、存在问题及下步工作打算

过去一年，县人民政府及其财税部门坚持以目标为导向，圆满完成财政收支及各项目标任务。在看到成绩的同时，我们也在认真总结反思全县财政工作面临的困难问题，特别是收入组织难、“三保”保障难、债务偿还难、垫款消化难、要素保障难、整改落实难、治理提升难、作风转变难等“八难”问题，这些问题的存在，让当前财政工作面临更大的挑战，同时也对我们的工作是一种考验，我们将采取切实有效的措施逐步化解。

2024年，我们将以做好新时代经济工作“五个必须”为统领，认真抓好积极的财政政策适度加力、提质增效有关要求，统筹发展和安全，在兜牢“三保”底线的同时，强化全县重大发展战略财力保障，落实好财政创优提质“8+3”工作清单，全力以赴推动全县经济健康发展。

（一）全力培财源。扎实开展洱源县财源培植攻坚行动，力争3-5年内税收增加5,000万元以上。加强向上请示汇报，充分发挥跑、干、要精神，精准捕捉上级政策和支持方向，力争在向上争取资金方面取得更加明显的突破。坚定实施建设温泉康旅胜地、世界一流绿色食品牌示范基地战略，大力发展“三大经济”，县级财政继续保持每年不低于2,000万元的投入强度，支持重点产业发展。县级财政筹措不低于1,000万元重大项目前期费，支持项目储备和前期工作。推动农文旅融合发展，大力支持水热联供、威士忌游客体验中心、大理宏福、湿地提升改造等项目建设，培育洱源文旅产业新业态，提高文旅产业税收贡献。全力支持招商引资工作，落实西部大开发税收优惠、减税降费和优化营商环境政策，推进招商引资重点项目加快落地。根据上级统一部署，实施好推动大规模设备更新和消费品以旧换新政策，不断激发潜在消费。切实履行到人财政补助兑付责任，保障困难群众基本生活，提升低收入居民消费能力。支持美丽县城建设，扎实推进城镇老旧小区改造和棚户区改造项目，提升县城人居环境。

（二）全力强监管。从严落实中央八项规定及其实施细则精神，带头厉行节约、反对铺张浪费。对标省级二十条措施，制定洱源县党政机关过紧日子若干规定、出台硬化预算管理的具体方案，强化过紧日子监督。继续压减非急需、非刚性、非重点支出，用于保障债务还本付息，防范债务风险。筑牢财经法纪意识，持续开展财会监督和预算执行监督专项行动；深入开展“清廉大理”建设洱源实践十个专项行动——财政资金监管“清源行动”。

（三）全力防风险。对照年初“三保”保障清单，加强预警监测，及时发现并妥善处置风险。强化向上汇报，积极争取上级政策、项目和财力性转移支付，确保国家和省清单内“三保”不出问题。加强缓解县级财政困难等6个三年行动计划调度，确保计划目标顺利完成。牵头落实防风化债政策，加强财政、部门、国企、金融机构等各方面协调联动，定期调度、定期研判，按照三年行动计划任务目标，努力完成全年化债目标。严格落实专项债券资金全生命周期管理，重点分析研判专项债项目收益情况，及时筹措资金按时偿付到期政府债务本息。严格按照上级“锁定存量、严禁新增”的要求，全力落实财政暂付款消化任务，提升库款保障能力，逐步实现国库库款保障良性循环。加强小贷公司监管，建立健全管理机制，强化依规合法经营意识，促进县域内2户小贷公司良好发展。聚焦农村义务教育学生营养改善计划、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、基层政府违规借用村集体资金、政府和国企项目两拖欠等问题，开展集中整治群众身边不正之风和腐败问题。

（四）全力提福祉。成立零工市场，畅通企业用工服务需求，为无法离乡而有就业需求的人群提供家门口服务。持续完善医疗卫生保障制度，支持教育高质量发展，扎实推进托育服务体系建设，全力推动社会保障工作。全力保障粮食和耕地安全，加快推进粮食企业改革，确保粮食安全。统筹推进脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，推动城乡融合发展。加强生态文明建设，全力支持洱海保护治理，持续推进山水项目、历史遗留废弃矿山生态修复项目，认真做好各级督察、巡视巡查、审计反馈问题整改工作。

（五）全力抓改革。持续推进预算管理一体化改革，健全财政大数据的数字财政系统建设。理顺机构改革涉改单位财政供给体制，强化部门协调联动，扎实做好各项接续工作。贯彻落实“互联网+政府采购”行动，优化营商环境，全面实施政府采购全流程电子化管理改革。持续巩固深化财政电子票据管理改革成果，严格落实票据使用各项规定。提升财政预决算、政府债务、政府采购、财会监督等重点领域信息公开质量，主动接受社会各方面监督。持续推进县属国有企业改革，强化国企监管力度，推进企业良性发展。