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洱源县审计局2021年预算公开目录

 

第一部分 洱源县审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 洱源县审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

 

洱源县审计局2021年单位预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

县审计局是政府工作部门，主要职能是对县本级财政预决算、县级各部门预算执行情况和其他财政收支情况，县级各行政、事业单位财务收支情况，乡镇财政预决算情况和其他财政收支情况，扶贫开发、支农、惠农等专项资金的管理、使用、效益情况，社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠、救助资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况，金融、保险、国有和国有控股企业资产、负债和损益情况，国家投资建设项目的竣工决算及财务收支情况，行政、事业、企业领导干部任期（离任）经济责任情况，外援资金、专项资金的管理、使用、效益情况等进行审计监督。

（二）机构设置情况。

洱源县审计局是洱源县人民政府组成单位，为三级。洱源县审计委员会办公室设在洱源县审计局。洱源县审计局设10个内设机构，具体是：县委审计委员会秘书股、办公室、财政审计股、农业与自然资源环境审计股、社会保障审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、法规股、电子数据审计股。

（三）重点工作概述。

1.强化审计职能职责，发挥审计监督和保障作用

2020年，突出以审计“全覆盖”为目标，结合省州统一计划安排，共实施审计项目22项，包括政策落实审计、财政管理审计、经责审计、专项资金及其他财务收支审计4个方面，其中：政策落实审计3个、财政管理审计5个、领导干部经济责任审计4个、专项资金及其他财务收支审计10个。截止2020年12月31日，共完成审计项目21个（另配合上级审计机关开展审计项目1项，预计2021年1月31日完成），提出审计建议53条，审计发现违规资金1,555万元，管理不规范资金2.5亿元。

（1）强化政府投资审计，确保工程建设规范有序。完成重大项目阶段性跟踪审计2项、竣工决算审计3项，5个项目审计查出违规问题金额1,338,223.73元。出具审计报告5份，提出审计建议15条，进一步规范了政府投资行为。

（2）加强领导干部经济责任审计，促进依法履职尽责。认真执行《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，加大领导干部经济责任审计力度，推进对权力规范运行的审计全覆盖。受县委组织部的委托，开展对右所镇党政领导、洱源县政务服务管理局主要领导任期经济责任履行情况审计。在搞好任期经济责任审计工作的同时，组织对右所镇政府主要领导实施了自然资源资产离任审计。审计过程中，重点聚焦权力运行和责任落实，关注重大改革事项推进、重大政策措施贯彻、“三重一大”制度执行、领导干部遵守党风廉政建设有关规定等情况；客观反映问题，准确界定责任，审慎作出评价，激励干部担当作为，不断促进权力规范运行和反腐倡廉。

（3）深化预算执行审计，强化财政审计监督。重点对2019年度县本级财政预算执行和农业农村局部门预算执行情况进行审计，县人大常委会会议审议通过了《洱源县2019年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计报告》，报告得到了政府和人大的充分肯定。县委审计委员会第二次全体会议审议通过了《洱源县审计局关于2019年度洱源县县本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计报告》。有序对62个县级一级预算单位2019年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了专项审计调查，开展了洱源县农业农村局预算执行“一条线”暨产业扶贫和整改“回头看”审计。

在审计过程中，审计组通过全面检查和把握财政资金分配、管理、使用的总体情况，科学对财政资金的使用进行评价，结合问题实际，提出审计建议，促进财政支出结构优化，降低行政成本，维护经济安全。

（4）做好政策落实跟踪审计，推动国家重大政策措施贯彻落实。以推动重大政策措施贯彻落实、维护政令畅通、促进全县经济持续健康发展为目标，开展了洱源县财政部门存量资金及往来款项管理情况专项审计调查、全县减税降费专项审计调查、清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查。

（5）开展专项审计，助力经济社会健康发展。一是开展了全县人防系统专项审计，对洱源县2013年至2019年人防系统政策措施落实、人防领域行政审批及工程建设管理、资金资产管理、行业监督管理、易地建设费征收管理使用情况进行了审计，着力揭示人防系统存在的突出问题和风险隐患，注重从体制机制制度层内分析原因、提出建议，切实促进我县人防系统规范管理，切实发挥审计在反腐败行动中的作用；二是开展云龙“5·18”地震、漾濞“3·27”地震灾后恢复重建审计，重点审计了直接管理拨付使用资金的部门，关注群众利益，确保资金发挥最大效益。三是尽职履责认真做好疫情防控款物专项审计工作。根据审计署的统一部署，按照省、州审计机关的要求，派出4个审计组、19名审计人员，组织对洱源县疫情防控资金和捐赠款物开展了专项审计，重点审计了417.84万元财政资金、66.60万元捐赠资金，延伸审计了1家红十字会、1个慈善组织，17个疾病控制中心等政府机构和单位，1家企业，紧盯疫情防控款物接收管理、分配使用，为打赢疫情防控阻击战提供有力审计监督保障。

（6）认真做好审计整改工作，促进审计成果转化。严格执行审计整改报告制度，要求被审计单位在规定时间内向审计机关报送整改落实情况报告，包括审计决定的落实情况、审计建议和意见的采纳情况以及采取的整改措施等，督促被审计单位落实主体责任，确保审计查出问题切实得到整改和纠正。坚持边审计、边督促整改，定期开展审计整改“回头看”，对审计查出问题逐一盯紧落实。加强与有关部门的协同配合，

（7）积极配合上级部门工作。抽调配合上级各项工作3人次，其中抽调参加县委巡察1人、县扶贫开发工作指挥部1人、洱海保护“三禁四推”1人，同时，配合上级审计机关派出的审计组圆满完成审计任务。

2.扎实开展基础工作，压实工作责任。

（1）不断加强党的建设。建立健全机关党建“三会一课”“主题党日”等各项工作制度，促进党内各项事务的制度化、规范化。压紧压实党建责任。建立党支部党建工作责任清单，以党建带动审计工作落实，推动机关党建与审计业务工作深度融合。强化思想政治建设，加强党对审计工作的领导，健全完善在县委审计委员会统一领导下的审计监督机制，召开县委审计委员会第二次会议，确保始终以正确政治方向谋划推动审计工作。加强教育培训，2020年上党课4次，党组理论学习中心组集中学习8次，强化党员干部队伍建设。开展模范机关创建活动，全面提升机关党的建设质量。落实意识形态责任制，做实做强思想政治工作，坚定不移地占领意识形态阵地。

（2）加强作风建设。扎实开展“解放思想再讨论、敢想敢干再出发”讨论活动。以讨论活动为契机，查摆问题。抓实整改，加强作风建设，狠抓各项工作落实。加强党风廉政建设。我局把党风廉政建设与审计工作同研究，同部署，同落实，同检查，压实“两个责任”，共召开党风廉政专题会议4次，分析审计工作中存在的新情况、新问题，研究讨论重大事项，认真履行“主体责任”和“一岗双责”。切实加强党性党风教育和廉政文化建设，加大干部教育力度，筑牢干部反腐倡廉思想防线，讲廉政党课2次，开展“三个一”警示教育，排查岗位廉政风险，筑牢家庭廉政防线。严格执行“四严禁”、“八不准”工作纪律，科学制定审计项目回访计划，对审计项目实施审计回访，检查审计组廉政纪律执行情况。今年来，全局干部职工无违反廉政规定行为。

（3）深化队伍建设。认真落实党内政治生活制度。坚持民主集中制，凡“三重一大”事项，必须召开局党组会进行集体研究决定，并邀请派驻纪检组参加。落实意识形态工作责任制，全面落实党组意识形态工作主体责任，把意识形态工作纳入局党组和领导班子成员述职述廉、党建工作、党风廉政建设等工作的重要内容中，纳入到年度考核、评先评优、选人用人的工作内容中。进一步加强业务能力建设。

3.围绕中心工作，服务发展大局。

（1）深入开展新冠感染疫情防控工作。按照上级关于开展疫情防控工作的部署要求，不断强化疫情日常防控措施，坚持做好返乡排查、健康监测、日常消毒、健康码登记、防疫知识宣传等工作。结合审计工作实际，开展了疫情防控资金和捐赠款物专项审计，疫情防控工作与审计工作双推进。疫情期间为助力抗击疫情工作，我局20名干部职工累计捐款2,700元。

（2）开展脱贫攻坚工作。结对帮扶右所镇焦石村建档立卡户42户，2020年按月认真开展“挂包帮”“转走访”，强化对已脱贫户、未脱贫户扶贫措施跟进，防止已脱贫户返贫，共走访慰问16次，支持脱贫攻坚工作经费1.6万元，捐款2,700元。

（3）开展“扫黑除恶专项斗争”工作。结合县委县政府及上级审计机关统一安排部署，我局全面深入开展扫黑除恶专项斗争工作，切实把扫黑除恶专项斗争落实在行动上。把扫黑除恶列入2020年度审计项目计划来安排，切实扫黑除恶专项斗争工作贯穿于审计工作之中。

（4）开展洱海保护工作。为全面落实农业面源污染综合治理各项工作措施，坚决打赢洱海保护治理农业面源污染防治攻坚战。全力推进全局“三禁四推”工作，全年共安排工作经费2万元，并抽调人员长期派驻右所镇开展工作,圆满完成了目标任务。

二、预算单位基本情况

洱源县审计局编制2021年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：洱源县审计局）；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制21人，事业编制0人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障16人。

离退休人员2人，其中：离休0人，退休2人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入377.70万元，其中：一般公共预算377.70万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入减少23.08万元，下降5.76%，主要原因是实有在职人员比上年减少1人。2020年基本支出为334.34万元，2021年309.98万元,减少24.36万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入377.70万元，其中:本年收入368.93万元，上年结转收入8.77万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款377.70万元（本级财力377.70万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入减少23.08万元。主要原因是实有在职人员比上年减少1人。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出377.70万元。财政拨款安排支出377.70万元，其中：基本支出309.98万元，与上年对比减少31.7万元，下降9.28%，主要原因一是实有在职人员比上年减少1人，二是将上年结转的住房改革支出5万元、行政运行3.77万元列入项目支出；项目支出67.72万元，与上年对比增加8.62万元，增长14.59%，主要原因是将上年结转资金8.77万元列入项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行309.98万元，主要用于洱源县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务58.95万元，主要用于洱源县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务3.77万元，主要用于开展审计业务所需的差旅费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出24.21万元，主要用于洱源县审计局基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗14.53万元，主要用于洱源县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助6.05万元，主要用于洱源县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.25万元，主要用于洱源县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金29万元，主要用于洱源县审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算总额4.10万元，其中：政府采购货物预算4.10万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

洱源县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7.6万元，较上年减少2.75万元，下降26.57%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。

（二）公务接待费。

洱源县审计局2021年公务接待费预算为1.12万元，较上年减少1.27万元，下降53.14%，国内公务接待批次为20次，共计接待112人次。

减少的原因是厉行节约，严控经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

洱源县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为6.48万元，较上年减少1.48万元，下降18.59%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车运行维护费6.48万元，较上年减少1.48万元，下降18.59%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是厉行节约，严控经费支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

无。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

洱源县审计局2021年机关运行经费安排37.49万元，与上年对比(2020年公用经费40.83万元)，减少3.34万元，下降8.18%，主要原因是“三公”经费减少及实有在职人员减少1人。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

附件：180550016012002洱源县审计局