政府信息公开

监督索引号53293001431600201000

洱源县社会保险局2021年度部门决算

 

目录

第一部分  洱源县社会保险局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、纳入财政专户管理情况

六、其他重要事项情况说明

七、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  洱源县社会保险局概况

    一、主要职能

    （一）主要职能

    统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。贯彻落实养老、工伤等社会保险及其补充保险的各项工作，严格执行全省范围内统一的社会保险关系转续办法和统筹办法。加强对社会保险及其补充保险基金的监督和管理，审核、汇总社会保险基金，完善社会保险基金收缴、支付、管理的相关办法，保持社会保险基金总体收支平衡，做好相关社会保险基金预决算工作，实施全民参保计划。

    （二）2021年度重点工作任务介绍

    一是加强基金筹集、调剂和费用审核，企业离退休人员基本养老金及时调整发放，工伤保险待遇、城乡参保居民养老金和被征地农民基本养老保障待遇按时支付发放，截至2021年12月，共发放企业离退休人员基本养老金14587万元；发放城乡居民社会养老保险待遇6292万元；支付工伤保险237万元，支付机关事业单位养老保险待遇12196万元。二是做好基本养老保险及工伤保险的缴费基数核定工作，参保缴费工作稳步推进，征收城镇职工基本养老保险金19690万元（其中征收企业职工养老保险金8966万元，征收机关事业单位养老保险金10724万元）、城乡居民养老保险金1889万元、工伤保险金189万元。三是基金结余情况。机关事业单位养老保险基金结余16218万元，定期存款在财政专户；企业职工养老保险基金已清算，无结余；城乡居民养老保险基金总结余42166万元，财政专户结余27928万元；工伤保险基金结余400万元，定期存款在财政专户；职业年金结余481万元，在归集户。四是执行阶段性降低企业职工养老、工伤保险费率，降费涉及洱源县企业219家，涉及企业职工3471人，截至2021年12月，为企业降低社保成本1151.08万元，有效降低了企业经营成本，优化了全县营商环境，激发了微观主体活力，企业满意率达到100%，降费率政策成效明显。五是认真开展2021年度企业离退休人员资格确认工作。积极向认证对象宣传使用手机APP人脸识别认证，为领取社会保险待遇人员提供人脸识别认证的操作指南及问题解答，提高自助认证比例。

主要指标预测完成情况:根据2021年大理州社会保险工作目标分解计划表，洱源县2021年参加基本养老保险目标人数为180900人，截至2021年12月，洱源县实际参加基本养老保险人数为183414人，基本养老保险执行率为101.39%。洱源县2021年参加工伤保险目标人数为12500人，截至2021年12月，洱源县实际参加工伤保险人数为15268人，工伤保险执行率为122.14%。

    二、部门基本情况

    （一）部门决算单位构成

    纳入洱源县社会保险局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。具体单位为：洱源县社会保险局，设有10个内设机构，分别为办公室、财务统计信息股、稽核股、企业职工养老保险股、工伤保险股、城乡居民养老保险股、城乡居民养老保险待遇审核支付股、社会化服务股、被征地基本养老保障股、机关事业单位养老保险中心。

    （二）部门人员和车辆的编制及实有情况

    洱源县社会保险局2021年末实有人员编制27人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制20人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员28人（含参公管理事业人员20人）。

    离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

    实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件） 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    洱源县社会保险局2021年度收入合计6,610.16万元。其中：财政拨款收入6,609.99万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.17万元，占总收入的0.0026%。与上年对比减少6545.08万元，减少49.75%。主要原因上年收入中包含2020年代编财政对城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金的补助6354.90万元。

    二、支出决算情况说明

    洱源县社会保险局2021年度支出合计6,664.94万元。其中：基本支出6,659.95万元，占总支出的99.93%；项目支出4.99万元，占总支出的0.07%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少6486.20万元，下降49.32%，主要原因为上年支出中包含2020年代编财政对城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金的补助6354.90万元。

    （一）基本支出情况

    2021年度用于保障洱源县社会保险局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,659.95万元。与上年对比减少100.84万元，下降1.49%，主要原因为厉行节约，压缩“三公经费”支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,633.15万元，占基本支出的99.60%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费26.80万元，占基本支出的0.40%。人均日常公用经费为0.89万元（我局实际在职在编人员28人，临聘人员2人）。

    （二）项目支出情况

    2021年度用于保障洱源县社会保险局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4.99万元。与上年对比减少6385.36万元，下降99.92%，主要原因为上年支出中包含2020年代编财政对城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金的补助6354.90万元。具体项目开支及开展工作情况：1.机关事业养老保险业务经费支出0.08万元；2.企业养老保险业务经费支出1.05万元；3.2021年中华人民共和国成立初期参加革命工作部分退休干部特殊困难补助经费支出0.09万元；4.2021年中华人民共和国成立初期参加革命工作的部分退休干部生活补贴财政补助资金支出2.33万元；5.2021年中华人民共和国成立初期参加革命工作部分退休干部特殊困难补助经费支出1.44万元。

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    洱源县社会保险局2021年度一般公共预算财政拨款支出6,664.94万元，占本年支出合计的100.00%。与上年减少6486.20万元，下降49.32%，主要原因为上年支出中包含2020年代编财政对城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金的补助6354.90万元。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    8.社会保障和就业（类）支出6,640.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.63%。主要用于社会保险经办机构336.29万元，用于行政单位离退休1686.01万元，事业单位离退休4450.50万元，机关事业单位养老保险缴费支出25.18万元，机关事业单位职业年金缴费支出3.33万元，死亡抚恤5.29万元，其他社会保障和就业支出133.64万元；

    9.卫生健康（类）支出24.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于社会保险经办机构行政单位医疗14.60万元，事业单位医疗1.10万元和公务员医疗补助9.00万元；

    10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

    洱源县社会保险局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.33万元，支出决算为1.33万元，完成预算的39.92%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为1.22万元，完成预算的91.54%；公务接待费支出决算为0.11万元，完成预算的5.60%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为近年来，坚持厉行节约的原则严格控制“三公”经费支出。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.06万元，下降44.25%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.07万元，下降46.83%；公务接待费支出决算增加0.02万元，增长22.22%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为近年来，坚持厉行节约的原则严格控制“三公”经费支出。

     (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

     2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.22万元，占91.58%；公务接待费支出0.11万元，占8.42%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出1.22万元。其中：

    公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

    公务用车运行维护支出1.22万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于出差、下乡所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

    3.公务接待费支出0.11万元。其中：

    国内接待费支出0.11万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次30人（其中：外事接待人次0人）。主要用于州人社和州社保对基金的检查检查发生的接待支出。

    国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况

    洱源县社会保险局2021年机关运行经费支出26.80万元，与上年对比减少3.54万元，下降11.67%，主要原因为2021年机关运行经费支出包含公车补贴17.04万元、加之今年因疫情、爱国卫生运动等，加大公用经费开支。部门机关运行经费主要用于购买办公耗材、水电费、邮电费、差旅费、接待费、公务用车维护、会议费、支付临时工工资等支出等。

    二、国有资产占用情况

    截至2021年12月31日，洱源县社会保险局资产总额648.14万元，其中，流动资产628.43万元，固定资产19.71万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少0.12万元，其中固定资产减少5.38万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，洱源县社会保险局政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门绩效目标的设立情况

按照2021年目标计划任务，主要表现在年内完成对2021年项目办公经费、业务经费，且执行情况与年初预算基本一致。

（二）绩效自评的目的

监督管控专项资金是否进行专款专用，审核资金使用过程中是否合法合规，摸清资金使用效益，以及资金使用是否带来相应的经济效益、社会效益，合理规划社保专项工作发展方向。

（三）自评组织过程

1.前期准备

一是成立专项资金绩效自评工作组，由局长担任组长，稽核为副组长，财务人员和业务人员为成员的自评小组，对项目资金进行自查自评工作。二是由自评小组根据绩效目标编制自评工作方案。

2.组织实施

收集整理相关文件资料及依据，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，对资金使用进行核对查实，协调填报绩效自评报告，分析项目执行完成情况，并报审核完成上报。

（四）评价情况分析及综合评价结论

洱源县社会保险局2021年严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”逐年下降。各项就业创业项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项资金支出上，我局能严格执行相关政策法规，专款专用，无截留、挪用等现象。

（五）存在的问题和整改情况

一是内控制度需进一步完善； 二是预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全会内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细。

（六）绩效自评结果应用

一是对照绩效目标，查缺补漏，进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度；二是加强评价结果运用,加快完善内部控制体系，确保资金使用安全有效；三是为下一步规划部门专项工作发展方向提供基础保障。

（七）主要经验及做法

一是加强组织领导和预算管理，统筹安排有效分解工作任务，确保项目顺利进行；二是及时跟进项目实施情况，根据工作情况及时调整；三是严格规范资金管理，制定了专项资金管理制度，明确了资金支付审核审批流程。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、纳入财政专户管理情况

洱源县社会保险局2021年纳入财政专户管理资金0万元，缴入本级财政专户0万元，缴入非本级财政专户0万元，未缴入财政专户资金0万元。

六、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

七、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。

无形资产：单位持有的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等，按价值进行反映。

资本性支出（基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。

资本性支出：各单位安排的资本性支出。由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

监督索引号53293001431600201111

洱源县社会保险局表20220826053250927