政府信息公开

被检查单位名称

检查结果

洱源县城市管理综合行政执法局

1.内部控制方面：巡逻车辆维修未实行定点修理制度。

2.会计核算方面：⑴银行手续费未按规定进行账务处理。⑵收到及使用部分上级工作经费未按规定确认收入和费用。⑶购置固定资产账务处理不正确，且后续未按规定计提折旧。⑷职工工资核算不规范。

3.费用报销方面：⑴银行付款单收款人与发票开具销售方不一致。⑵报账不及时，存在跨期费用。

4.资产管理方面：固定资产存在未粘贴卡片、卡片所载内容不符合规定格式的情况。

云南省洱源县工商业联合会

1.内部控制制度执行方面：审批流程不规范。

2.会计核算与基础工作方面：⑴职工薪酬未完全通过应付职工薪酬核算。⑵报账不及时，存在跨期费用。

3.费用报销方面：⑴银行付款单收款人与发票开具销售方不一致。⑵发票开具不规范。⑶费用报销未按规定开具发票。⑷多支付乡村振兴丰源村工作队伙食补助100.00元。